W-8BEN Formular auf Deutsch ausfüllen: Schritt für Schritt für Privatpersonen
- $5 einmaligKein Abo, keine versteckten Gebühren
- Geführter AssistentEine Entscheidung nach der anderen
- PDF zum UnterschreibenAus Ihren Angaben erzeugt
- Abkommensartikel auf Line 10Nur wenn die Plattform ihn verlangt
Mit dem W-8BEN bestätigt eine in Deutschland ansässige Person gegenüber einem US-Zahler, dass sie keine US-Person ist. Diese Seite vergleicht drei Fälle: Freelancing, Lizenzgebühren aus YouTube, AdSense oder Amazon KDP, und Dividenden aus US-Aktien.
W-8BEN startenWelche Zeilen sich unterscheiden
Der größte Teil von Part I ist für jede Person gleich. Die Tabelle zeigt die Zeilen, die sich mit der Einkunftsart ändern.
In jeder Spalte gleich
- Line 1: Name wie im Reisepass
- Line 2: Staatsangehörigkeit
- Line 3: Wohnanschrift, kein Postfach
- Line 4: nur wenn die Postanschrift abweicht
- Line 5: leer
- Line 7: leer
- Line 8: Geburtsdatum im Format MM-DD-YYYY
- Part III: eigene Unterschrift, Datum und Name in Druckbuchstaben
| Line | Freelancer (Upwork, Fiverr, US-Kunden) | YouTube, AdSense, Amazon KDPBeispiel | US-Aktien beim Broker |
|---|---|---|---|
| Line 6a | Steuer-ID (11 Ziffern, BZSt) | Steuer-ID (11 Ziffern, BZSt) | Steuer-ID (11 Ziffern, BZSt) |
| Line 9 | in der Regel leer | Germany | Germany |
| Line 10 | in der Regel leer — Arbeit aus Deutschland ist keine US-Quelleneinkunft; verlangt die Plattform einen Artikel: Article 7, 0% (seit 2006 kein Artikel 14) | Article 12, Paragraph 1, 0%, Royalties | Article 10, Paragraph 2(b), 15% — setzt der Broker oft selbst |
Nummerierung nach der aktuellen Formularversion (Rev. Oktober 2021). Das Beispiel-PDF zeigt die Spalte YouTube, AdSense, Amazon KDP.
Beispiel: W-8BEN für YouTube, AdSense und Amazon KDP
Lena Hoffmann nennt auf Line 10 Article 12, Paragraph 1, 0%, Royalties. Name, Anschrift und Steuer-IdNr. sind frei erfunden.
Ihr PDF verwendet Ihren eigenen Namen, Ihre Anschrift und Ihre Steuer-IdNr.
Nur ein Beispiel. Lena Hoffmann, Eppendorfer Weg 54, 20259 Hamburg, frei erfunden.
Was das Formular für eine Person leistet
Das W-8BEN bestätigt, dass Sie keine US-Person sind. Es ist nicht das Formular für eine GmbH. Abkommenssätze gelten für Lizenzgebühren und Dividenden. Arbeit, die Sie außerhalb der USA ausführen, ist keine US-Quelleneinkunft und wird meist nicht einbehalten.
- Line 1 entspricht dem Namen im Reisepass
- Line 3 ist eine Straßenanschrift, kein Postfach
- Line 6a ist die Steuer-IdNr. mit 11 Ziffern
- Part III ist die eigene Unterschrift, das Datum und der Name in Druckbuchstaben
Ohne gültige Bescheinigung behält ein US-Zahler auf US-Quelleneinkünfte in der Regel 30% ein. Abkommenssätze gelten für Lizenzgebühren und Dividenden. Backup Withholding beträgt 24%.
Fehler, die das Formular zurückkommen lassen
W-8BEN-E als Privatperson
W-8BEN-E ist die Bescheinigung für ein Unternehmen. Eine Person reicht W-8BEN ein.
Postfach auf Line 3
Line 3 braucht die Wohnanschrift.
Datum nicht im Format MM-DD-YYYY
Line 8 und das Unterschriftsdatum stehen im Format MM-DD-YYYY.
Artikel für Arbeit aus Deutschland
Diese Arbeit ist keine US-Quelleneinkunft. Line 10 bleibt leer, außer die Plattform verlangt einen Artikel.
Steuernummer des Finanzamts statt Steuer-IdNr.
Line 6a ist die 11-stellige Steuer-IdNr. des BZSt.
W-8BEN oder W-8BEN-E
Das W-8BEN ist das Formular für Privatpersonen. Eine GmbH, UG oder AG verwendet das W-8BEN-E.
Was der Assistent leistet
$5 einmalig: geführter Assistent, ausgefülltes PDF zum Unterschreiben, Abkommensartikel und Satz für Line 10 anhand Ihrer Antworten. Das leere Formular gibt es kostenlos bei der IRS — der Assistent spart Ihnen die Auswahl der richtigen Zeilen. Der Assistent prüft Pflichtfelder und Formate, bevor das PDF erstellt wird.
W-8BEN im Assistenten ausfüllen
Jeder Schritt fragt eine Gruppe von Angaben ab: Name, Anschrift, Steuer-IdNr. und die Abkommenszeile, wenn Sie einen Anspruch anmelden.
Der Assistent prüft Pflichtfelder und Formate, bevor das PDF erstellt wird.
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Fragen, die die Tabelle nicht beantwortet
Wie lange gilt ein W-8BEN?
Nach Treas. Reg. §1.1441-1(e)(4)(ii)(A) gilt es von der Unterschrift bis zum 31. Dezember des dritten Kalenderjahres nach dem Unterschriftsjahr. Ein Formular aus 2026 gilt bis zum 31. Dezember 2029.
Brauche ich eine US-TIN?
Line 5 bleibt in den meisten Fällen leer. Eine US-TIN ist nur in den Fällen nötig, die die IRS-Anleitung ausdrücklich nennt.
Ist das W-8BEN eine Steuererklärung?
Nein. Es ist eine Bescheinigung für den US-Zahler. Es berechnet nicht Ihre Steuererklärung.
Was ist, wenn die Plattform Line 10 nicht verlangt?
Dann bleibt Line 10 leer. Arbeit aus Deutschland ist keine US-Quelleneinkunft.
Was ist Backup Withholding?
Backup Withholding beträgt 24%. Das ist nicht der Satz von 30% und nicht 28%.
Kann eine GmbH dieses Formular nutzen?
Nein. Eine GmbH, UG oder AG reicht das Formular W-8BEN-E ein.
Quellen und Prüfung
Zuletzt geprüft: 6. Oktober 2026
- IRS Formular W-8BEN (Rev. Oktober 2021)
- IRS-Anleitung zum W-8BEN (Rev. Oktober 2021)
- IRS: Germany tax treaty documents
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