W-8BEN für Fiverr-Freelancer
Dieser Artikel wurde mit KI-Unterstützung erstellt und wurde nicht von einem menschlichen Redakteur geprüft. Er dient ausschließlich allgemeinen Informationszwecken und stellt keine Steuer-, Rechts- oder Finanzberatung dar.
Erstellen Sie Ihr W-8BEN für Fiverr in wenigen Minuten
Wenn Sie auf Fiverr verdienen und außerhalb der USA leben, benötigen Sie möglicherweise ein W-8BEN-Formular. Unser Tool hilft Ihnen, ein ausgefülltes, einreichungsfertiges Formular zu erstellen, das zu Ihrer Situation passt.
KI-generiertes BildWarum Fiverr Steuerinformationen anfordern kann
Fiverr und andere US-Plattformen benötigen oft Steuerdokumentation von Freelancern, die keine US-Steuerpflichtigen sind. Formular W-8BEN ist der übliche Weg zu zeigen, dass Sie eine ausländische Person sind.
Arbeit, die Sie außerhalb der Vereinigten Staaten ausführen, ist kein Einkommen aus US-Quellen, daher ist darauf keine US-Steuer einzubehalten. Ohne gültiges Formular kann der Zahlende Ihre Zahlung zurückhalten oder 24 % Backup-Quellensteuer anwenden, wenn er Sie nicht als ausländische Person dokumentieren kann.
Es bestätigt, dass Sie eine ausländische Person sind. Ein Abkommensantrag in Teil II ist nur bei Lizenzgebühren aus US-Quellen relevant.
So funktioniert es
Beantworten Sie die Fragen des Assistenten
Zu Ihnen, Ihrem Wohnsitz und dazu, wie Fiverr Sie bezahlt.
Erhalten Sie das ausgefüllte Formular
Ein ausgefülltes W-8BEN- oder W-8BEN-E-PDF, bereit zum Prüfen und Unterschreiben.
Prüfen Sie Teil II
Der Assistent lässt ihn leer oder füllt die Abkommenszeile aus — je nach Einkunftsart.
Das unterschriebene Formular abgeben
Geben Sie das unterschriebene Formular an Fiverr, wenn US-Steuerdaten verlangt werden, und behalten Sie eine Kopie. Ein W-8 gilt bis zum Ende des dritten Kalenderjahres nach der Unterschrift.
Bereit zu starten? Jetzt starten
Beispiel: W-8BEN von Sophie Marlow für Fiverr
Das Beispiel zeigt Sophie Marlow aus dem Vereinigten Königreich: die UTR steht in Zeile 6a, und Teil II bleibt leer, weil Arbeit im Vereinigten Königreich kein US-Quelleneinkommen ist.
Nur ein Beispiel. Sophie Marlow, 41 Gloucester Road, Bristol BS7 8AD, ist erfunden.
Welche Art von Einkommen ist Fiverr-Einkommen?
Einkommen aus Fiverr-Gigs wird in der Regel als Vergütung für Freelance-Dienstleistungen behandelt — eher gewerbliches Einkommen, kein US-Lohn.
Weil Sie die Arbeit außerhalb der Vereinigten Staaten ausführen, haben die Honorare keine US-Quelle und Sie brauchen keinen Vertragsartikel: Teil II bleibt leer. Ein Vertragsartikel ist in zwei Fällen relevant: Arbeit, die Sie in den Vereinigten Staaten ausführen (eine natürliche Person verwendet dann Formular 8233, nicht W-8BEN), und eine Lizenz für Ihren Code, Ihr Design oder Ihre Inhalte, die in den USA genutzt werden — das ist eine Lizenzgebühr.
Praxisbeispiel: ein deutscher Logo- und Markendesigner auf Fiverr
Lukas Hoffmann gestaltet Logos und Markenidentitäten für US-amerikanische Kunden aus seinem Homeoffice in Leipzig.
Die meisten Aufnahmen macht Lukas in Leipzig. Dieses Einkommen hat keine US-Quelle, daher enthält sein W-8BEN keinen Abkommensantrag. 2025 hat er für einen Auftrag zwei Wochen in einem Studio in New York aufgenommen; dieser Teil ist eine in den USA erbrachte persönliche Dienstleistung und hat eine US-Quelle. Ein W-8BEN kann dafür keine Abkommensbefreiung beanspruchen. Für dieses Honorar hat er dem Auftraggeber das Formular 8233 gegeben und Artikel 7 des Abkommens USA–Deutschland angeführt (keine Betriebsstätte in den USA).
- In Leipzig aufgenommen: ausländische Quelle — W-8BEN, kein Abkommensantrag.
- Zwei Wochen in einem Studio in New York: US-Quelle — Befreiung auf Formular 8233, nicht auf dem W-8BEN.
Was auf dem W-8BEN für Fiverr steht
- Zeile 6a: Ihre Steuer-IdNr.
- Teil II: leer lassen. Arbeit, die Sie in Deutschland ausführen, ist kein Einkommen aus US-Quellen.
- Geben Sie das unterschriebene Formular an Fiverr, wenn US-Steuerdaten verlangt werden, und behalten Sie eine Kopie.
Fiverr-Honorare in Ihrer Steuererklärung
Fiverr-Einkünfte müssen unabhängig von der US-Quellensteuer beim Finanzamt angegeben werden, meist als Einkünfte aus selbstständiger oder gewerblicher Tätigkeit. Grafikdesign wird häufig als freiberufliche Tätigkeit eingestuft — lassen Sie das im Zweifel von einem Steuerberater prüfen.
Dienstleistungen an einen Kunden außerhalb der EU (Fiverrs Auszahlungen werden für Umsatzsteuerzwecke meist so behandelt) fallen nach der allgemeinen B2B-Ortsregel in der Regel nicht unter die deutsche Umsatzsteuer — Sie benötigen aber ggf. trotzdem eine eigene Umsatzsteuer-ID, sobald Ihr Umsatz die Kleinunternehmergrenze übersteigt.
- Steuerbestätigung von Fiverr und ein eventuelles Formular 1042-S aufbewahren.
- Fiverr-Einkünfte beim Finanzamt angeben, unabhängig von der US-Quellensteuer.
- Kleinunternehmerregelung und Umsatzsteuerpflicht prüfen, sobald das Einkommen wächst.
FAQ: Fiverr & W-8BEN
Brauchen Fiverr-Freelancer ein W-8BEN?
Sie brauchen es, wenn Fiverr auf Ihrem Konto US-Steuerinformationen verlangt. Als natürliche Person außerhalb der USA ist das richtige Formular W-8BEN; W-8BEN-E nur, wenn eine Gesellschaft, die Ihnen gehört, über das Konto verkauft. Es bestätigt, dass Sie keine US-Person sind, sodass Zahlungen für Ihre Arbeit nicht als Zahlungen an einen US-Empfänger behandelt werden.
Behält Fiverr US-Steuer ein?
Nicht auf Arbeit, die Sie außerhalb der USA leisten, sobald Sie als ausländische Person dokumentiert sind: Dienstleistungseinkommen hat seine Quelle dort, wo die Dienstleistungen erbracht werden, ist also keine US-Quelle, und es gibt keine US-Steuer zum Einbehalten. Das Risiko ist ein fehlendes Formular — ein Zahler, der Sie nicht als ausländisch dokumentieren kann, kann 24 % backup withholding anwenden.
Welche Steuer gilt für Fiverr-Einkommen?
Keine US-Steuer, wenn Sie außerhalb der USA arbeiten, und das W-8BEN braucht dafür keinen Abkommensanspruch. Fiverr-Einkommen wird in Ihrem Wohnsitzstaat als Betriebs- oder Selbstständigeneinkommen besteuert, nach den Gebühren von Fiverr, zu Ihren normalen Sätzen.
Ist Fiverr-Einkommen US-Quelleneinkommen?
Nein, wenn Sie die Arbeit außerhalb der USA leisten — auch wenn der Käufer Amerikaner ist und über Fiverr zahlt. Der IRS bestimmt die Quelle von Einkünften aus persönlichen Dienstleistungen danach, wo die Dienstleistungen erbracht werden. Ein Übersetzer in Kiew, der für einen Kunden in New York liefert, erzielt Einkommen aus ausländischer Quelle. Nur Arbeit, die körperlich in den USA geleistet wird, etwa während eines zweiwöchigen Aufenthalts, ist US-Quelle.
Kann ich als Nicht-US-Freelancer US-Steuer vermeiden?
W-8BEN ist kein Weg, Steuer zu vermeiden. Es hilft Zahlern, die richtige Einbehaltung anzuwenden, wenn Sie eine ausländische Person sind, und gegebenenfalls Abkommensvorteile zu beanspruchen. Steuerpflichten in Ihrem Heimatland können bestehen bleiben.
Brauche ich eine ITIN?
Nicht jeder braucht eine ITIN oder eine SSN, um W-8BEN auszufüllen. Manche Abkommensansprüche sind mit einer ausländischen Steueridentifikationsnummer möglich. Die IRS-Anweisungen zum Formular erklären, was für Sie gilt.
Jetzt Ihr W-8BEN-Formular erstellen
Formular erstellen, unterschreiben und dort hochladen, wo Fiverr oder der Zahlende es verlangt — unten starten.
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