W-8BEN para YouTube AdSense: Como evitar o imposto de 30% dos EUA sobre a renda de monetização

Se você é membro do Programa de Parcerias do YouTube e monetiza seu conteúdo, provavelmente já recebeu uma notificação do Google AdSense solicitando que forneça informações fiscais dos EUA. Este é um procedimento padrão, pois o Google (empresa-mãe do YouTube) é uma empresa americana e é obrigada a reter impostos sobre a renda recebida de espectadores nos EUA. Para criadores que residem fora dos Estados Unidos, o documento principal neste processo é o Formulário W-8BEN.

Ignorar esta solicitação pode levar o Google a reter automaticamente até 30% de toda a sua renda mundial, não apenas dos espectadores americanos. No entanto, preencher corretamente o Formulário W-8BEN permite que você reduza significativamente essa taxa, às vezes até para 0%.

Entendendo sua Renda do YouTube: Por que é Considerada 'Royalties'

Antes de preencher o formulário, é importante entender como o Internal Revenue Service (IRS) dos EUA classifica sua renda do YouTube AdSense. Na maioria dos casos, essa renda é considerada 'royalties'.

• País: Poland
• Artigo e parágrafo a referenciar: Article 12, paragraph 2
• Taxa de imposto: 10%
• Tipo de renda: Copyright royalties

Por que royalties? Porque você, como criador, concede ao YouTube uma licença para usar sua propriedade intelectual (seus vídeos). A renda que você recebe de visualizações de anúncios, assinaturas do YouTube Premium, Super Chat e outros recursos de monetização é, em essência, um pagamento pelo direito de usar seu conteúdo protegido por direitos autorais.

No Formulário W-8BEN, você precisará especificar o tipo de renda para aplicar o artigo correto do tratado de dupla tributação. Para blogueiros do YouTube, isso quase sempre será 'Copyright royalties'.

Como Aproveitar os Tratados de Dupla Tributação

Os Estados Unidos têm tratados fiscais com muitos países ao redor do mundo. O objetivo desses tratados é evitar situações em que a mesma pessoa pague imposto sobre a mesma renda em ambos os países. Graças a esses tratados, você pode reivindicar uma taxa de imposto reduzida na fonte nos EUA.

Exemplos de Preenchimento para Diferentes Países:

Para fazer isso, na Parte II do Formulário W-8BEN ('Reivindicação de Benefícios do Tratado Fiscal'), você precisa especificar seu país de residência fiscal e fazer referência ao artigo e parágrafo específicos do tratado relevante. Abaixo, fornecemos exemplos para vários países.

Polônia

Para residentes fiscais da Polônia que são empresários individuais (JDG) ou pessoas físicas, o tratado com os EUA permite a redução da taxa de imposto sobre royalties para 10%.

Ucrânia

A Ucrânia também tem um tratado com os EUA que permite uma taxa de imposto reduzida sobre a renda classificada como royalties. Para residentes da Ucrânia, essa taxa é de 10%.

• País: Ukraine
• Artigo e parágrafo a referenciar: Article 12, paragraph 2
• Taxa de imposto: 10%
• Tipo de renda: Copyright royalties

Espanha

Residentes fiscais da Espanha estão em uma posição favorável. De acordo com o protocolo do tratado fiscal entre Espanha e EUA, a taxa de imposto sobre royalties de direitos autorais é reduzida para 0%.

• País: Spain
• Artigo e parágrafo a referenciar: Article 12, paragraph 2
• Taxa de imposto: 0%
• Tipo de renda: Copyright royalties

Semelhante à Espanha, o tratado entre o Japão e os EUA prevê uma isenção total do imposto retido na fonte sobre a renda de royalties.

Japão

Importante: Os tratados fiscais podem mudar. Sempre verifique a relevância das informações no momento do preenchimento do formulário.

O processo de preenchimento de um formulário fiscal pode parecer complicado, e erros podem custar-lhe uma parte significativa de seu dinheiro ganho. Para evitar o estresse e garantir a precisão dos dados, desenvolvemos um assistente intuitivo para preencher o Formulário W-8BEN.

• País: Japan
• Artigo e parágrafo a referenciar: Article 12, paragraph 1
• Taxa de imposto: 0%
• Tipo de renda: Copyright royalties

Nosso serviço o ajudará a percorrer todos os campos necessários passo a passo, substituirá automaticamente as referências corretas ao tratado fiscal de seu país e gerará um formulário PDF pronto para ser enviado. Tudo o que você precisa fazer é baixá-lo e fornecê-lo em sua conta pessoal do Google AdSense.

Não perca tempo e dinheiro: Preencha seu formulário W-8BEN em minutos!