Etsy販売者向けW-8BEN
この記事はAIの支援を受けて作成されており、人間の編集者による確認は行われていません。一般的な情報提供のみを目的としており、税務・法律・財務に関する助言ではありません。
EtsyがあなたをUSセラーとして扱うとき
日本に住み、円で売上を受け取っている場合、Etsyに税務フォームを出す必要は通常ありません。ショップに米国の住所やUSDでの受け取りがあると、EtsyはW-8BENを受け取るまであなたを米国の販売者として扱います。ウィザードで回答を準備しておけば、Track1099のフォームは数分で記入できます。
今すぐ始める
AI生成画像EtsyでW-8BENが必要になる場合
Etsyは、米国外の販売者の売上から米国税を源泉徴収しません。商品の販売による所得は、米国の源泉徴収の対象となる支払いではないためです。
フォームが関係するのは報告です。Etsyは年間2万ドルかつ200件以上の売上がある米国の販売者にForm 1099-Kを発行し、誰が米国の販売者かを「Legal and tax information」ページで判断します。米国の住所やUSDでの受け取りがあると、米国の販売者とみなされます。
該当する場合は、EtsyサポートにW-8BENの依頼を出してください。Track1099（no-reply@track1099.com）からフォームがメールで届き、提出後はEtsyがあなたを米国の販売者として扱わなくなります。
使い方
ウィザードの質問に答える
あなた自身、居住地、Etsyからの支払い方について。
記入済みのフォームを受け取る
確認して署名できる、記入済みの W-8BEN または W-8BEN-E の PDF。
Part II を確認する
所得の種類に応じて、ウィザードは空欄のままにするか、租税条約の行を記入します。
Etsyのサポート経由で提出する
Etsyが米国の出品者として扱う場合はサポートに依頼します。Track1099が入力用のフォームをメールします。
始める準備はできましたか？ 今すぐ始める
サンプル：Etsy向けIsla RobertsonのW-8BEN
サンプルは英国のIsla Robertsonです。6a行にUTRがあり、物品の販売には租税条約の申請が要らないため第II部は空欄です。
例示のみです。Isla Robertson、14 Gillygate, York YO31 7EAは架空です。
Etsyの所得はどの種類の所得ですか？
Etsyの売上は商品の販売であり、ロイヤルティでも役務の対価でもありません。自分で製作した商品の場合、IRSは所得の源泉を製作した場所で判断するため、日本で製作している販売者の所得は米国源泉所得になりません。
そのため、EtsyのW-8BENではPart II（租税条約の特典）を空欄のままにします。条約で軽減する米国の源泉徴収がないからです。
例外は米国内に在庫を置く場合です。仕入れて再販売する商品の所得は販売が行われた場所で源泉が決まるため、米国の倉庫から再販売すると米国源泉になることがあります。
計算例：Etsyで和紙製品を販売する日本の作家
佐藤美咲さんは金沢の自宅工房で和紙を使った雑貨を制作し、Etsyショップで米国を含む世界中に販売しています。米国の顧客向けにUSDで受け取る設定にしたところ、Etsyの「Legal and tax information」ページで米国の販売者として扱われ、1099-Kの対象になりかけました。
美咲さんはEtsyサポートにW-8BENの依頼を出し、Track1099からメールで届いたフォームに記入しました。売上は商品の販売なのでPart IIは空欄です。提出後、Etsyは美咲さんを米国の販売者として扱わなくなりました。源泉徴収は提出の前も後もありません。
- USDで受け取り、W-8BEN未提出：米国の販売者として扱われ、年間2万ドルかつ200件から1099-Kの報告対象。
- Track1099でW-8BEN提出済み：外国人としての地位が記録され、1099-Kなし、Part IIは空欄。売上は通常どおり日本で確定申告。
日本での確定申告への影響
W-8BENは米国源泉徴収にのみ関係し、日本での課税を免除するものではありません。Etsyショップの収入は、米国での源泉徴収の有無にかかわらず、通常は事業所得または雑所得として確定申告する必要があります。
ショップの売上が安定した収入源に成長した場合は、初めての販売前に開業届の提出やインボイス制度（適格請求書発行事業者)の登録が必要かどうかを確認してください——制度や基準は変わることがあるため、最新の情報は税理士に確認してください。
- Etsyの売上明細と、W-8BENを提出した場合はTrack1099の確認メールを保管してください。
- 米国源泉徴収の有無にかかわらず、Etsyの収入を確定申告してください。
- ショップの売上が増えるにつれて、開業届とインボイス制度の登録要否を確認してください。
EtsyのW-8BENに書く内容
- 6a行：My Number。
- Part II：空欄のままにします。物品の販売収入は米国の源泉徴収の対象ではないため、記入する租税条約の税率はありません。
- Etsyが米国の出品者として扱う場合はサポートに依頼します。 Track1099が入力用のフォームをメールします。
その他のガイド： Amazon向けW-8BEN · Stripe・SaaS向けW-8BEN · Upwork・フリーランス向けW-8BEN · ホーム
FAQ：Etsy販売者とW-8BEN
Etsyの出品者にW-8BENフォームは必要ですか？
通常は不要です。Etsyは、USDで支払われない米国外の出品者に1099-Kを発行せず、フォームも求めません。W-8BENが必要なのは、Legal and tax informationのページが米国の出品者に見える場合だけです。米国の住所、またはUSDでの入金です。そのときはEtsyサポートに依頼し、フォームはTrack1099（no-reply@track1099.com）からメールで届きます。
Etsyは米国税を源泉徴収しますか？
米国外の出品者の販売にはかかりません。物品の販売による所得は、米国の源泉徴収が適用される種類の支払いではなく、Etsyの米国での報告、つまり出品者が年間20,000ドルと200件の販売に達したときのフォーム1099-Kは、米国の出品者が対象です。Etsyの記録に米国の住所またはUSDでの入金があると、W-8BENを提出するまで米国の出品者として扱われます。
Etsyの所得にはどの税率が適用されますか？
米国外の出品者について、米国ではかかりません。Etsyは物品の販売に何も源泉徴収せず、条約の主張も不要です。居住国で、事業所得の通常のルールに従い、Etsyの利益に所得税を納めます。
Etsyの所得は米国源泉所得とみなされますか？
物品を米国外で作っている場合は、みなされません。IRSは、自ら生産した棚卸資産の源泉を生産地に置きます。リスボンの陶芸家が米国の購入者にマグを売ると、外国源泉の所得です。仕入れて転売する物品は販売地が源泉であり、米国内の在庫から売ると米国源泉になり得ます。
租税条約で源泉徴収を減らせますか？
下げるものはありません。米国外の出品者の販売には米国の源泉徴収がないため、W-8BENのPart IIは空欄のままです。条約の主張が関係するのは、別の米国所得です。たとえば、デザインを米国の会社にライセンスするロイヤリティです。
ITINは必要ですか？
W-8BENの記入に、すべての人にITINやSSNが必要なわけではありません。条約の主張によっては、外国の納税者番号で行えます。IRSフォームの説明に、ご自身に当てはまる内容が書かれています。
今すぐW-8BENフォームを生成
回答を準備して、Etsyから届くTrack1099のフォームに転記しましょう — 下から始められます。
今すぐW-8BENフォームを生成