Genera W-8BEN-E online por $30 — para empresas de España y Latinoamérica, PDF al instante
- $30 pago únicoSin suscripción ni costes ocultos
- Asistente guiadoSin jerga del IRS, en español claro
- PDF listo para firmarDisponible al instante tras completar
- Beneficios del convenioCapítulos 3, 4 y convenio fiscal en un solo flujo
El formulario W-8BEN-E es el documento del IRS con el que una SL española, una sociedad mexicana, una SAS colombiana o cualquier empresa latinoamericana certifica su situación fiscal ante un pagador en EE.UU. Sin este documento, plataformas y clientes estadounidenses pueden retener hasta el 30 % de cada pago — independientemente de si tu empresa tiene derecho a un tipo reducido según el convenio de doble imposición aplicable.
Empezar W-8BEN-EEspaña tiene un convenio de doble imposición con EE.UU. que puede reducir significativamente la retención: 0 % sobre cánones en muchos casos, 5 %/15 % sobre dividendos. Para países latinoamericanos sin convenio (como Argentina), la retención por defecto del 30 % hace que el W-8BEN-E sea aún más crítico para documentar correctamente el estatus.
Qué encontrarás en esta página
Si tu empresa española o latinoamericana trabaja con clientes, plataformas o marketplaces estadounidenses — ya sea Amazon, App Store, Google Play, Shopify, Upwork, Fiverr o contratos directos con empresas de EE.UU. — tarde o temprano te pedirán el formulario W-8BEN-E. Es un requisito fiscal estándar para cualquier entidad extranjera que recibe pagos procedentes de Estados Unidos.
Esta página te explica en lenguaje sencillo qué es el formulario, cómo se clasifica una SL española o una sociedad latinoamericana en el contexto fiscal estadounidense, y qué ventajas ofrece el convenio de doble imposición entre tu país y EE.UU. (cuando existe). A continuación, puedes rellenar el formulario a través de nuestro asistente online y descargar un PDF listo para firmar.
Nota especial para empresas de países sin convenio fiscal con EE.UU. (como Argentina): aunque no puedas reclamar un tipo reducido por convenio, el W-8BEN-E sigue siendo obligatorio para certificar tu estatus como entidad extranjera y evitar la retención de respaldo que aplica a personas no identificadas.
Casos de uso comunes
Vea cómo W-8BEN-E se aplica a su escenario específico.
Guías por país
Cómo encaja el W-8BEN-E con tu país y tu forma jurídica.
Generador W-8BEN-E — $30 pago único
Nuestro asistente online te guía por todos los campos del formulario W-8BEN-E en lenguaje claro, con explicaciones adaptadas a las formas jurídicas españolas y latinoamericanas: SL, SA, SAS, SA de CV, Ltda., SpA. Oculta automáticamente las secciones que no aplican a tu tipo de entidad y genera un PDF listo para firmar y enviar a tu contraparte en EE.UU.
Coste: $30 pago único — sin suscripción, sin cargos ocultos. PDF firmable inmediatamente después de completar el proceso.
- Preguntas paso a paso en lugar de un formulario IRS en blanco
- Clasificación del Capítulo 3 para SL, SA y equivalentes latinoamericanos explicada
- Ventajas del convenio España–EE.UU. y México–EE.UU. gestionadas en la Parte III
- Active NFFE vs Passive NFFE — recomendaciones según el tipo de actividad
- $30 pago único, PDF al instante
¿Por qué no usar una herramienta gratuita?
La mayoría de las herramientas en línea gratuitas le ofrecen un formulario IRS en blanco de 8 páginas y le permiten escribir en los campos. Eso funciona —si ya sabe exactamente cuáles de las más de 30 secciones le corresponden y cuáles dejar en blanco. La mayoría de las empresas extranjeras no lo sabe. El formulario W-8BEN-E abarca sociedades de capital, sociedades de personas, fideicomisos, entidades fiscalmente transparentes, instituciones financieras y más. Cada ruta requiere campos distintos, anexos FATCA distintos y una lógica de convenio distinta. Un formulario en blanco no le indica cuál es su ruta.
El asistente omite las secciones que no le corresponden
Si su entidad es una NFFE activa, los anexos FFI no aparecerán en ningún momento. Si entre su país y EE.UU. no existe convenio fiscal, la Parte III queda oculta. Solo responde a las preguntas relevantes para su clasificación específica —generalmente 6 a 8 pantallas en lugar de más de 30 campos.
Preguntas en lenguaje claro en lugar de definiciones del IRS
Los formularios gratuitos preguntan: «Estado del beneficiario efectivo según el Capítulo 3». El asistente pregunta: «¿Su empresa es una sociedad anónima, una SL o una sociedad colectiva?» —y explica cómo su forma jurídica local (SL, SA, SLU) se corresponde con las categorías del derecho fiscal estadounidense.
Los errores de clasificación habituales se detectan antes de que ocurran
Las empresas extranjeras suelen elegir el tipo de entidad incorrecto porque las formas jurídicas locales (SL, SA) no se corresponden uno a uno con las categorías del IRS. Una clasificación incorrecta en el Capítulo 3 provoca un estado FATCA erróneo y reclamaciones de beneficios de convenio inválidas —lo que puede dar lugar al rechazo del formulario o a una retención en origen del 30% por defecto.
La lógica de los convenios fiscales se gestiona automáticamente
Si su país tiene un convenio de doble imposición con EE.UU., los campos correspondientes de la Parte III aparecerán con orientación sobre el artículo y la tasa aplicables a su tipo de renta. Si no aplica ningún convenio, esa sección se omite por completo —sin riesgo de dejar campos del convenio a medio rellenar.
El resultado es un PDF correctamente estructurado y listo para firmar
No es un formulario escaneado con texto superpuesto, sino un documento con formato generado a partir de sus respuestas —exactamente el formato que esperan los pagadores. Descárguelo, fírmelo y envíelo directamente a su plataforma o cliente.
Un formulario rellenado incorrectamente con una herramienta gratuita será rechazado por el pagador —o, lo que es peor, aceptado pero con errores, lo que genera una retención excesiva que tendrá que recuperar después. A $30, el asistente cuesta menos que 15 minutos con un asesor fiscal —y lo hace correctamente a la primera.
Está rellenando: W-8BEN-E (para empresas)
¿Qué es el formulario W-8BEN-E?
El W-8BEN-E es un formulario del IRS titulado «Certificate of Status of Beneficial Owner for United States Tax Withholding and Reporting (Entities)». Es el certificado estándar que utilizan las entidades extranjeras — incluidas las empresas españolas y latinoamericanas — para informar a los pagadores estadounidenses sobre su situación fiscal.
El formulario cubre dos grandes áreas. Primero, los datos básicos de la sociedad: denominación social exacta (según el Registro Mercantil o equivalente local), país de constitución, domicilio social y números de identificación fiscal. Segundo, la clasificación según el Capítulo 3 (retención del impuesto sobre la renta en pagos de fuente estadounidense) y el Capítulo 4 / FATCA (clasificación para las obligaciones de información FATCA).
Cumplimentar el W-8BEN-E no determina automáticamente tu obligación tributaria final en EE.UU. Ayuda al pagador a documentar tu estatus para aplicar el tipo correcto — o el tipo por defecto si los beneficios del convenio no aplican o no se reclaman.
¿Quién necesita el W-8BEN-E en España y Latinoamérica?
Generalmente necesitas el formulario W-8BEN-E cuando tu empresa no es una entidad estadounidense y un pagador en EE.UU. exige certificación a nivel de entidad. Casos habituales en el mundo hispanohablante:
- SL, SA y autónomos con empresa (sociedades mercantiles) en España que venden software, servicios digitales o productos físicos a clientes en EE.UU. o a través de plataformas estadounidenses.
- Empresas mexicanas (SA de CV, SAS, SC), colombianas (SAS, Ltda), argentinas (SRL, SA), chilenas (SpA, Ltda.) que facturan a clientes o plataformas en EE.UU.
- Agencias de marketing digital, estudios de desarrollo de software y empresas de consultoría hispanohablantes con contratos directos con clientes estadounidenses.
- Empresas con ingresos en App Store, Google Play, Amazon, Shopify, Upwork o Fiverr a través de una entidad jurídica.
- Cualquier empresa hispana que al registrarse con un socio en EE.UU. recibe la solicitud de «formularios fiscales», «W-8» o «clasificación FATCA».
Cómo rellenar el W-8BEN-E — paso a paso para empresas hispanohablantes
El formulario PDF oficial es extenso porque cubre muchos tipos de entidades en todo el mundo. Para una SL española o una sociedad latinoamericana, el recorrido es relativamente claro. Esta es la secuencia principal:
Datos de la sociedad
Introduce la denominación social exacta tal y como consta en el Registro Mercantil (España) o en el registro equivalente de tu país — por ejemplo «Ejemplo S.L.» o «TechCorp S.A. de C.V.» Los pagadores en EE.UU. verifican este nombre con sus registros de proveedores.
País de constitución
Selecciona el país donde está constituida tu empresa: Spain (España), Mexico (México), Colombia, Argentina, etc. Esto determina si aplica un convenio de doble imposición con EE.UU.
Clasificación del Capítulo 3 para SL, SAS y equivalentes
Una SL española es generalmente clasificada como «Corporation» a efectos fiscales estadounidenses — es una persona jurídica independiente con responsabilidad limitada. Lo mismo aplica a la mayoría de sociedades de capital latinoamericanas (SA de CV, SAS, Ltda.). Una sociedad civil o colectiva puede clasificarse como «Partnership». Equivocarse aquí genera errores en cascada en el convenio y el FATCA.
Estatus FATCA / Capítulo 4
La mayoría de SL, SAS y empresas operativas latinoamericanas que realizan actividades comerciales activas (no principalmente gestión de activos financieros pasivos) se clasifican como «Active Non-Financial Foreign Entity (NFFE)». Las sociedades holding o las que tienen mayoritariamente ingresos pasivos pueden ser «Passive NFFE».
Beneficios del convenio (Parte III)
Si tu país tiene convenio con EE.UU., rellena la Parte III con el artículo exacto, el tipo de renta y el tipo impositivo reclamado. España: cánones 0 %/5 %, dividendos 5 %/15 %, intereses 0 %. México: cánones 10 %, dividendos 5 %/10 %/15 %, intereses 4,9 %/10 %. Colombia, Argentina: sin convenio completo — el tipo por defecto del 30 % puede aplicarse a ciertos ingresos; conviene asesorarse.
Firma y capacidad
Firma la persona autorizada a representar la sociedad (administrador, representante legal, apoderado). Muchas plataformas de EE.UU. exigen una firma con fecha de los últimos 12 meses.
Ejemplo de un formulario W-8BEN-E completado
Previsualiza un formulario W-8BEN-E de ejemplo generado por nuestro asistente. El PDF final reflejará los datos de tu empresa, la clasificación fiscal y las opciones del convenio según tus respuestas.
Datos de muestra solo con fines demostrativos
Retención en origen en EE.UU. y los convenios fiscales hispanohablantes
Cuando una empresa española o latinoamericana recibe pagos de un pagador en EE.UU. sin un W-8BEN-E válido, el pagador puede retener hasta el 30 % del importe bruto en virtud de los §§ 1441/1442 del IRC. Esto aplica a cánones, intereses, dividendos y, en algunos casos, a remuneraciones de servicios clasificadas como rentas FDAP.
España: El convenio de doble imposición España–EE.UU. (1990, actualizado) prevé: dividendos 5 %/15 %, cánones 0 %/5 %/8 %, intereses 0 %. Los servicios profesionales generalmente solo tributan en España si no hay establecimiento permanente en EE.UU.
México: El convenio México–EE.UU. (1994) prevé: dividendos 5 %/10 %/15 %, cánones 10 %, intereses 4,9 %/10 %/15 %.
Colombia y otros países sin convenio completo: Sin convenio, se aplica el tipo por defecto del 30 % sobre rentas FDAP. El W-8BEN-E sigue siendo necesario para certificar el estatus como entidad extranjera.
Argentina: No existe convenio fiscal completo con EE.UU. vigente, por lo que se aplican los tipos por defecto. El W-8BEN-E es igualmente obligatorio para identificar correctamente la entidad.
En todos los casos, los tipos reducidos solo aplican si el W-8BEN-E contiene la información completa y correcta de la reclamación del convenio.
Errores habituales en el W-8BEN-E para empresas de habla hispana
Clasificación incorrecta de la SL o SA
Muchas empresas hispanohablantes clasifican erróneamente su SL como «Partnership» en lugar de «Corporation». Una SL o SA es una persona jurídica independiente — debe clasificarse como Corporation a efectos fiscales de EE.UU.
Datos incompletos del convenio fiscal
Para reclamar ventajas del convenio hay que indicar el artículo exacto, el tipo de renta y el tipo impositivo. Una mención vaga no es suficiente para que el pagador aplique el tipo reducido.
Confusión entre Capítulo 3 y Capítulo 4
El Capítulo 3 es para la retención del impuesto sobre la renta; el Capítulo 4 es para la clasificación FATCA. Tienen estructuras similares pero no son idénticos.
Formulario caducado
El formulario tiene una validez de 3 años desde la fecha de firma. Después de un cambio importante (dirección, estructura societaria, estatus) o tras la expiración, hay que emitir uno nuevo.
Nombre no coincide con el Registro Mercantil
Si la denominación social del formulario no coincide exactamente con la del Registro Mercantil u equivalente local, el pagador de EE.UU. puede rechazar el documento.
W-8BEN frente a W-8BEN-E
W-8BEN es para personas físicas no estadounidenses. W-8BEN-E para entidades extranjeras cuando los pagos van a la empresa. Pagos a título personal pueden usar W-8BEN; contratos corporativos suelen usar W-8BEN-E.
¿Formulario individual? Abre el asistente desde la página de inicio y elige W-8BEN.
Crea tu W-8BEN-E para tu empresa en pocos minutos
Lanza el asistente, introduce los datos de tu sociedad y descarga el PDF listo para firmar y enviar a tu partner en EE.UU.
Iniciar el asistentePreguntas frecuentes: W-8BEN-E para empresas de España y América Latina
¿Debe una SL española presentar el W-8BEN-E?
Sí, si la SL recibe pagos de un pagador en EE.UU. y no es una persona estadounidense a efectos fiscales. El formulario certifica el estatus extranjero de la empresa y permite al pagador aplicar el tipo correcto.
¿Qué estatus del Capítulo 3 tiene una SL española?
Generalmente «Corporation». Una SL es una persona jurídica independiente — el IRS la considera una corporation extranjera salvo elección fiscal contraria.
¿Puede una empresa española beneficiarse del convenio con EE.UU.?
Sí, cumpliendo los requisitos (residencia fiscal en España, cláusula de limitación de beneficios). Los cánones pueden quedar al 0 %, los intereses al 0 % y los dividendos al 5 %/15 %.
¿Y si mi empresa está en un país sin convenio con EE.UU., como Argentina?
Sin convenio aplica el tipo por defecto del 30 % sobre rentas FDAP. El W-8BEN-E sigue siendo obligatorio para certificar el estatus de entidad extranjera y evitar retenciones adicionales de respaldo.
¿Cuánto cuesta rellenarlo con el asistente?
$30 pago único — incluye el asistente completo paso a paso y un PDF listo para firmar.
¿El W-8BEN-E aplica a una empresa española vendiendo en Amazon.com?
Sí. Amazon exige certificación W-8 a nivel de entidad para vendedores no estadounidenses que perciben ingresos a través de su marketplace estadounidense.
¿Cuánto tiempo es válido el W-8BEN-E?
Tres años desde la fecha de firma, o hasta un cambio significativo en la empresa. Tras ese plazo hay que renovarlo.