W-8BEN para propietarios de tiendas Shopify y venta online
Este artículo fue creado con ayuda de IA y no ha sido revisado por un editor humano. Se ofrece únicamente con fines informativos generales y no constituye asesoramiento fiscal, legal ni financiero.
Cuándo un vendedor de Shopify recibe una petición de W-8BEN
Vender bienes en tu propia tienda Shopify no genera retención en EE. UU., así que muchos vendedores nunca necesitan el formulario. Aparece cuando te paga directamente una empresa de EE. UU.: una plataforma estadounidense que paga a través de Stripe Connect, o un minorista de EE. UU. que te da de alta como proveedor. El asistente rellena el W-8BEN para esos casos.
Imagen generada por IACuándo un vendedor de Shopify necesita un W-8BEN
Shopify no retiene impuesto estadounidense sobre las ventas de tu tienda, y la venta de bienes no es un ingreso sobre el que los pagadores de EE. UU. practiquen retención.
El W-8BEN aparece cuando te paga directamente una empresa de EE. UU. Una plataforma o marketplace estadounidense que liquida a los vendedores a través de Stripe Connect lo recoge durante el alta, y una tienda de EE. UU. que pide al por mayor puede pedirlo antes de darte de alta como proveedor. La Parte II se queda en blanco: no hay retención que un convenio pueda reducir.
PayPal funciona de otra manera. Si tu cuenta tiene vínculos con EE. UU. — por ejemplo, una cuenta bancaria estadounidense vinculada — PayPal pide su propio Certificate of Foreign Status, no un W-8BEN.
Cómo funciona
Responde a las preguntas del asistente
Sobre ti, dónde vives y cómo te paga Shopify.
Obtén el formulario cumplimentado
Un PDF de W-8BEN o W-8BEN-E rellenado, listo para revisar y firmar.
Revisa la Parte II
El asistente la deja en blanco o rellena la línea del convenio, según el tipo de ingreso.
Entrega el formulario firmado
Entrega el formulario firmado a Shopify cuando pida información fiscal de EE. UU. y guarda una copia. Un W-8 es válido hasta el final del tercer año natural después de firmarlo.
¿Listo para empezar? Empezar ahora
Ejemplo: W-8BEN de Priya Ashworth para Shopify
El ejemplo es Priya Ashworth, del Reino Unido: el UTR está en la línea 6a y la Parte II está en blanco, porque vender bienes no exige una solicitud del convenio.
Solo un ejemplo. Priya Ashworth, 3 Elm Hill, Norwich NR3 1HG, es un personaje ficticio.
¿Qué tipo de ingreso es el ingreso de Shopify?
Las ventas de la tienda son ventas de bienes. Para los bienes que fabricas, el IRS sitúa la fuente del ingreso donde los fabricas; para los bienes que compras y revendes, también en dropshipping, donde tiene lugar la venta.
En ambos casos, la ganancia por vender bienes no es ingreso FDAP, así que los pagadores de EE. UU. no retienen sobre ella y no hace falta un artículo de convenio.
El impuesto sobre la renta de EE. UU. solo puede surgir si ejerces una actividad allí: personal o un almacén de envío propio. Por separado, los estados de EE. UU. pueden exigir el registro de sales tax a vendedores a distancia que superen sus umbrales; es un impuesto cobrado a los clientes, no un impuesto sobre la renta.
Ejemplo práctico: una marca española de accesorios para mascotas en Shopify
Paula Reyes dirige Mundo Mascota, una marca individual de accesorios para mascotas en Bilbao. Vende a través de su propia tienda Shopify a clientes de todo el mundo y envía cada pedido desde su almacén en España. La venta de bienes no está sujeta a retención en EE. UU., así que en Shopify no rellenó ningún formulario fiscal estadounidense.
Los compradores de EE. UU. suelen pagar con PayPal, y Paula vinculó una cuenta bancaria estadounidense en USD para retirar dólares. Cuando sus pagos se acercaron a 20.000 USD y 200 operaciones al año, PayPal le pidió que confirmara su estatus. Paula rellenó el Certificate of Foreign Status de PayPal — no un W-8BEN — y PayPal no retuvo nada. El W-8BEN lo rellenó solo cuando una tienda de EE. UU. le pidió accesorios al por mayor y solicitó el formulario antes de darla de alta como proveedora. La Parte II quedó en blanco.
- Tienda Shopify: ningún formulario fiscal estadounidense y ninguna retención.
- PayPal con cuenta bancaria de EE. UU.: Certificate of Foreign Status en lugar del W-8BEN — sin retención.
- Cliente mayorista de EE. UU.: W-8BEN con la Parte II en blanco — el importe íntegro de la factura, que se declara con normalidad en España.
Qué va en el W-8BEN para Shopify
- Línea 6a: tu NIF / NIE.
- Parte II: déjala en blanco. Los ingresos por venta de bienes no están sujetos a retención de EE. UU., así que no hay tipo de convenio que reclamar.
- Entrega el formulario firmado a Shopify cuando pida información fiscal de EE. UU. y guarda una copia.
Qué significa esto para su declaración en España
El W-8BEN solo afecta a la retención estadounidense — no la exime de tributar en España. Los ingresos de Shopify deben declararse a la Agencia Tributaria independientemente de la retención de EE. UU., normalmente bajo el régimen de autónomos (RETA).
Los productos enviados a un comprador fuera de España suelen regirse por normas de IVA distintas para envíos transfronterizos — consulte con un asesor fiscal si los umbrales de autónomos o las reglas de OSS se aplican a su tienda a medida que crece.
- Conserva los resúmenes de ventas y de pagos de Shopify Payments: son la base para declarar el ingreso en España.
- Declarar los ingresos de Shopify a la Agencia Tributaria, independientemente de la retención estadounidense.
- Revisar los umbrales de IVA a medida que crece su tienda.
Preguntas frecuentes: W-8BEN para Shopify y tiendas online
¿Los vendedores de Shopify necesitan un W-8BEN?
No para llevar una tienda. Vender bienes a clientes de EE. UU. no es un ingreso sobre el que retengan los pagadores de EE. UU., y das un W-8BEN a un pagador de EE. UU. solo cuando lo pide. Surge si el dinero te llega por un canal de EE. UU.: una cuenta de PayPal con indicios de EE. UU., o una plataforma de EE. UU. que te paga vía Stripe Connect.
¿Shopify o Stripe exigen un W-8BEN?
La recogida documentada de W-8 de Stripe es para Stripe Connect: una plataforma de EE. UU. que te paga a través de Connect recoge el W-8BEN o el W-9 en el onboarding de Stripe para decidir la información del 1099. Las cuentas de PayPal fuera de EE. UU. usan en su lugar el Certificate of Foreign Status de PayPal, y solo cuando la cuenta tiene indicios de EE. UU. cerca del umbral de 20.000 $ / 200 pagos. En las ventas de bienes físicos en sí no hay retención, así que el formulario no tiene nada que reducir.
¿Qué impuesto se aplica a los ingresos de Shopify?
No hay retención de EE. UU. sobre las ventas de productos: las ganancias por ventas de bienes no son ingreso FDAP. Un almacén usado solo para almacenar, exhibir o entregar no es un establecimiento permanente. Una oficina sí lo es. También lo es una persona que celebra habitualmente contratos en nombre de la empresa. Por separado, los estados de EE. UU. pueden exigir el registro del sales tax a vendedores a distancia por encima de sus umbrales; es un impuesto cobrado a los clientes, no un impuesto sobre la renta.
¿Los ingresos de Shopify son ingresos de fuente estadounidense?
Para los bienes que produces fuera de EE. UU., no: el IRS sitúa el inventario producido donde se produce. Para los bienes que compras y revendes, incluido el dropshipping, la fuente es donde tiene lugar la venta, así que vender desde existencias en un almacén de EE. UU. puede hacerla de fuente estadounidense.
¿Puedo reducir la retención con un tratado?
No en las ventas de la tienda: no hay retención de EE. UU. sobre ellas, así que la parte II del W-8BEN queda en blanco. Una reclamación de tratado importa para otro ingreso de EE. UU., como las regalías por licenciar tus diseños a una marca de EE. UU.
¿Necesito un ITIN?
No todo el mundo necesita un ITIN o un SSN para cumplimentar el W-8BEN. Algunas reclamaciones de tratado pueden hacerse con un número de identificación fiscal extranjero. Las instrucciones del formulario del IRS explican lo que se aplica a ti.
Genera tu formulario W-8BEN ahora
Crea el formulario, fírmalo y envíalo a la empresa de EE. UU. que lo pidió — empieza abajo.
Genera tu formulario W-8BEN ahora