W-8BEN для власників магазинів Shopify та онлайн-продажів
Ця стаття створена за допомогою ШІ і не проходила перевірку людиною-редактором. Вона надається лише в загальних інформаційних цілях і не є податковою, юридичною чи фінансовою консультацією.
Коли продавця Shopify просять про W-8BEN
Продаж товарів у власному магазині Shopify не спричиняє утримання податку в США, тож багатьом продавцям форма ніколи не потрібна. Вона з’являється, коли вам платить безпосередньо компанія зі США — платформа, що розраховується з продавцями через Stripe Connect, або американський магазин, який додає вас як постачальника. Майстер заповнить W-8BEN для таких випадків.
Зображення згенеровано ШІКоли продавцю Shopify потрібен W-8BEN
Shopify не утримує американський податок із продажів у вашому магазині, а продаж товарів не є доходом, з якого платники в США утримують податок у джерела.
W-8BEN з’являється, коли вам платить безпосередньо компанія зі США. Американська платформа або маркетплейс, що розраховується з продавцями через Stripe Connect, збирає його під час реєстрації, а американський магазин, який замовляє оптом, може попросити форму, перш ніж додати вас як постачальника. Частина II лишається порожньою: немає утримання, яке угода могла б знизити.
PayPal працює інакше. Якщо ваш рахунок має зв’язок зі США — наприклад, прив’язаний американський банківський рахунок — PayPal просить власний Certificate of Foreign Status, а не W-8BEN.
Як це працює
Відповіді на питання майстра
Про вас, де ви живете і як Shopify вам платить.
Отримайте заповнену форму
Заповнений PDF W-8BEN або W-8BEN-E, готовий до перевірки й підпису.
Перевірте Part II
Майстер лишає її порожньою або заповнює рядок угоди — залежно від типу доходу.
Передайте платформі підписану форму
Передайте підписану форму Shopify, коли попросять податкову інформацію США, і збережіть копію. W-8 діє до кінця третього календарного року після підписання.
Готові почати? Почати зараз
Зразок: W-8BEN Priya Ashworth для Shopify
На зразку — Priya Ashworth з Великої Британії: UTR на рядку 6a, а Part II порожня, бо продаж товарів не потребує заяви за угодою.
Лише приклад. Priya Ashworth, 3 Elm Hill, Norwich NR3 1HG, — вигадана особа.
Який тип доходу — дохід з Shopify?
Продажі в магазині — це продаж товарів. Для товарів, які ви виготовляєте, IRS визначає джерело доходу там, де їх виготовлено; для товарів, які ви купуєте й перепродаєте, зокрема в dropshipping, — там, де відбувається продаж.
В обох випадках прибуток від продажу товарів не є доходом FDAP, тож платники в США не утримують з нього податок, і стаття угоди про уникнення подвійного оподаткування не потрібна.
Податок на дохід у США може виникнути лише якщо ви ведете діяльність у США — маєте там працівників або власний склад відвантаження. Окремо штати США можуть вимагати реєстрації для sales tax від дистанційних продавців понад свої пороги; це податок, який сплачують покупці, а не податок на дохід.
Приклад: українська марка натуральної косметики на Shopify
«Мильна Крамниця» — бренд Оксани Бондаренко в Полтаві. Вона продає натуральне мило та косметику покупцям з усього світу через власний магазин на Shopify і відправляє кожне замовлення зі свого складу в Україні. Продаж товарів не підлягає утриманню податку в США, тож у Shopify вона не заповнювала жодної американської податкової форми.
Покупці зі США часто платять через PayPal, і Оксана прив’язала до PayPal американський рахунок у доларах, щоб виводити долари. Коли платежі наблизилися до 20 000 USD і 200 операцій за рік, PayPal попросив підтвердити статус. Оксана заповнила Certificate of Foreign Status PayPal — не W-8BEN — і PayPal нічого не утримав. W-8BEN вона заповнила лише тоді, коли американський магазин замовив мило оптом і попросив форму, перш ніж додати її як постачальника. Частина II лишилася порожньою.
- Магазин Shopify: жодної американської податкової форми і жодного утримання.
- PayPal з американським рахунком: Certificate of Foreign Status замість W-8BEN — без утримання.
- Оптовий покупець зі США: W-8BEN із порожньою частиною II — повна сума рахунку, яку як і раніше декларують у звичайному порядку в Україні.
Що потрапляє на W-8BEN для Shopify
- Рядок 6a: ваш РНОКПП.
- Частина II: залиште її порожньою. Дохід від продажу товарів не підлягає утриманню США, тож ставки за угодою тут немає.
- Передайте підписану форму Shopify, коли попросять податкову інформацію США, і збережіть копію.
Що це означає для вашої звітності в Україні
W-8BEN стосується лише американського утримання — він не звільняє від оподаткування в Україні. Дохід з Shopify потрібно декларувати незалежно від утримання у США, зазвичай у статусі ФОП на спрощеній системі оподаткування.
Товари, які відправляються покупцю за межами України, зазвичай підпадають під окремі правила непрямих податків для транскордонних продажів — перевіряйте з бухгалтером, чи стосуються вашого магазину ліміти вашої групи ФОП у міру його зростання.
- Зберігайте зведення продажів і виплат із Shopify Payments — це основа для обліку доходу в Україні.
- Декларуйте дохід з Shopify в податковій незалежно від американського утримання.
- Перевіряйте ліміти вашої групи ФОП у міру зростання магазину.
FAQ: W-8BEN для Shopify та онлайн-магазинів
Чи потрібна продавцям Shopify форма W-8BEN?
Не для того, щоб вести магазин. Продаж товарів клієнтам зі США не є доходом, з якого платники в США утримують податок, і ви даєте W-8BEN платнику зі США лише коли він просить. Вона з’являється, якщо гроші доходять до вас американським каналом — рахунок PayPal з ознаками США або платформа зі США, що платить вам через Stripe Connect.
Чи Shopify або Stripe вимагають W-8BEN?
Задокументований збір W-8 у Stripe стосується Stripe Connect: платформа зі США, що платить вам через Connect, збирає W-8BEN або W-9 в онбордингу Stripe, щоб вирішити звітність 1099. Рахунки PayPal поза США натомість використовують Certificate of Foreign Status від PayPal, і лише коли рахунок має ознаки США близько порога 20 000 $ / 200 платежів. На самі продажі фізичних товарів утримання немає, тож формі нічого знижувати.
Який податок застосовується до доходу Shopify?
Немає утримання США з продажів товарів: прибуток від продажу товарів не є доходом FDAP. Склад, який використовують лише для зберігання, показу або доставки, не є постійним представництвом. Офіс є. Особа, яка звично укладає договори від імені підприємства, теж є. Окремо штати США можуть вимагати реєстрації sales tax від дистанційних продавців понад їхні пороги; це податок, зібраний із клієнтів, а не податок на дохід.
Чи є дохід Shopify доходом із джерелом у США?
Для товарів, які ви виробляєте поза США, ні — IRS відносить вироблені запаси туди, де їх вироблено. Для товарів, які ви купуєте і перепродаєте, включно з дропшипінгом, джерело — місце продажу, тож продаж зі складу в США може зробити його джерелом у США.
Чи можу я зменшити утримання за угодою?
Ні на продажі магазину — на них немає утримання США, тож частина II форми W-8BEN лишається порожньою. Заява за угодою має значення для іншого доходу США, наприклад роялті від ліцензування ваших дизайнів бренду зі США.
Чи потрібен мені ITIN?
Не кожному потрібен ITIN або SSN, щоб заповнити W-8BEN. Деякі заяви за угодою можна подати з іноземним податковим номером. Інструкції до форми IRS пояснюють, що стосується вас.
Згенеруйте форму W-8BEN зараз
Створіть форму, підпишіть і надішліть компанії зі США, яка її просила — почніть нижче.
Згенеруйте форму W-8BEN зараз