W-8BEN для українців: як зменшити утримання з доходів з США
Якщо ви громадянин України та отримуєте виплати від американських платформ або компаній — Upwork, Fiverr, YouTube, Google AdSense, Amazon, Patreon — вам необхідна форма W-8BEN. Без цього документу американська сторона зобов'язана утримувати 30% з кожної виплати. Україна та США мають Конвенцію про уникнення подвійного оподаткування (1994 р.): роялті — 10%, дивіденди — 5% або 15%, відсотки — 0%.
Хто з українців має подавати W-8BEN?
Форма потрібна кожному громадянину або податковому резиденту України, який отримує пасивний дохід з американських джерел:
- Фрілансери на Upwork та Fiverr, що працюють з клієнтами з США.
- YouTube-блогери та автори AdSense-контенту.
- Продавці на Amazon, Etsy, Gumroad, Lemon Squeezy.
- Розробники додатків в App Store або Google Play.
РНОКПП — ваш іноземний TIN у формі W-8BEN
У полі Foreign TIN (іноземний ідентифікаційний номер) вкажіть свій РНОКПП — 10-значний номер, який видає ДПС України. Він вказаний у вашому паспорті або на окремій картці платника. Цей номер підтверджує ваше резидентство в Україні та є обов'язковим для отримання пільг за договором.
Ризики неправильного заповнення
Неправильна форма — одна з найпоширеніших причин, чому Upwork або YouTube відхиляють документ і продовжують утримувати 30%. Типові помилки: транслітерація імені не збігається з паспортом, неправильно вказана стаття договору (потрібна стаття 12 для роялті), не вказано РНОКПП. Наш сервіс автоматично перевіряє ці поля.
Чому варто скористатися W8GetEasy?
W8GetEasy розроблений спеціально для фрілансерів і авторів з України. За $5 ви отримаєте правильно заповнену форму W-8BEN з урахуванням українсько-американської угоди, готову до завантаження на будь-яку платформу. Без помилок, без консультацій з бухгалтером, за 5–10 хвилин.
W-8BEN-E для українських компаній: ТОВ, ПП та інших юросіб
Якщо ваша українська компанія (ТОВ, ПП, АТ або інша юридична особа) отримує виплати від американських партнерів, платформ або інвесторів — вам потрібна форма W-8BEN-E. Вона підтверджує статус нерезидента США та дозволяє застосувати знижені ставки утримання за Конвенцією між Україною та США про уникнення подвійного оподаткування.
Коли українська компанія подає W-8BEN-E?
Форма потрібна, якщо американська компанія або фінансова установа здійснює виплати вашому ТОВ або ПП:
- Роялті за програмне забезпечення або інтелектуальну власність.
- Дивіденди від участі в американських структурах.
- Виплати за SaaS, ліцензійними угодами або дохід від AWS Marketplace, Google Play чи App Store на юридичну особу.
Що потрібно для заповнення W-8BEN-E?
На відміну від W-8BEN для фізичних осіб, W-8BEN-E вимагає значно більше інформації: повна назва компанії (як у статуті), код ЄДРПОУ як Foreign TIN, правильний Chapter 3 та Chapter 4 статус (для більшості українських ТОВ — Active NFFE або Passive NFFE), інформація про кінцевих бенефіціарів при потребі.
Ризики неправильного заповнення для бізнесу
Неправильно заповнена W-8BEN-E може коштувати бізнесу серйозних втрат:
- Неправильний Chapter 4 статус (FATCA) може призвести до 30% утримання та заблокованих платежів від американського партнера.
- Відсутність даних про бенефіціарів, якщо цього вимагає платформа.
- Невідповідність назви компанії у формі та банківських реквізитах.
Перевірте форму перед поданням американському партнеру — відхилення затримує виплати на тижні або місяці.
Чому W8GetEasy?
Наш сервіс за $30 автоматично визначає правильний тип організації для вашого ТОВ або ПП, застосовує коректні статуси FATCA та Chapter 3, генерує готову форму W-8BEN-E. Ви заощаджуєте час юриста або бухгалтера та отримуєте документ, який американський партнер прийме без питань.