W-8BEN для фрілансерів Fiverr
Ця стаття створена за допомогою ШІ і не проходила перевірку людиною-редактором. Вона надається лише в загальних інформаційних цілях і не є податковою, юридичною чи фінансовою консультацією.
Згенеруйте W-8BEN для Fiverr за кілька хвилин
Якщо ви заробляєте на Fiverr і живете поза США, вам може знадобитися форма W-8BEN. Наш інструмент допомагає зібрати заповнену форму, готову до подання, з урахуванням вашої ситуації.
Зображення згенеровано ШІЧому Fiverr може запитувати податкові дані
Fiverr та інші американські платформи часто потребують податкової документації від фрілансерів, які не є платниками податків США. Форма W-8BEN — стандартний спосіб показати, що ви є іноземною особою.
Робота, яку ви виконуєте за межами Сполучених Штатів, не є доходом із джерелом у США, тому з неї немає американського податку для утримання. Без дійсної форми платник може затримати вашу виплату або застосувати 24% backup withholding, якщо не може задокументувати вас як іноземну особу.
Він підтверджує, що ви є іноземною особою. Заява за договором у частині II має значення лише для роялті з джерелом у США.
Як це працює
Відповіді на питання майстра
Про вас, де ви живете і як Fiverr вам платить.
Отримайте заповнену форму
Заповнений PDF W-8BEN або W-8BEN-E, готовий до перевірки й підпису.
Перевірте Part II
Майстер лишає її порожньою або заповнює рядок угоди — залежно від типу доходу.
Передайте платформі підписану форму
Передайте підписану форму Fiverr, коли попросять податкову інформацію США, і збережіть копію. W-8 діє до кінця третього календарного року після підписання.
Готові почати? Почати зараз
Зразок: W-8BEN Sophie Marlow для Fiverr
На зразку — Sophie Marlow з Великої Британії: UTR на рядку 6a, а Part II порожня, бо робота у Великій Британії не є доходом із джерела в США.
Лише приклад. Sophie Marlow, 41 Gloucester Road, Bristol BS7 8AD, — вигадана особа.
Який тип доходу — дохід з Fiverr?
Дохід з гігів на Fiverr зазвичай розглядають як оплату фріланс-послуг — дохід у дусі підприємницької діяльності, не як зарплату від американського роботодавця.
Оскільки ви виконуєте роботу за межами Сполучених Штатів, гонорари не мають джерела в США і стаття договору не потрібна: частина II лишається порожньою. Стаття договору має значення у двох випадках: робота, яку ви виконуєте в Сполучених Штатах (фізична особа тоді використовує форму 8233, а не W-8BEN), і ліцензія на ваш код, дизайн або вміст, що використовується в США, — це роялті.
Практичний приклад: українська моушн-дизайнерка на Fiverr
Олена Ткаченко створює анімовані пояснювальні відео та моушн-графіку для американських клієнтів через Fiverr, працюючи з дому у Львові.
Олена записує більшість сесій у Львові, тож цей дохід не має джерела в США, і W-8BEN не містить заяви за угодою. У 2025 році одне замовлення на два тижні вона записала в студії в Нью-Йорку — ця частина є особистими послугами з джерелом у США. W-8BEN не дає змоги заявити звільнення за угодою для особистих послуг, виконаних у США: за цей гонорар вона передала клієнту форму 8233 із посиланням на статтю 14 угоди між США та Україною (немає постійної бази, якою вона регулярно користується).
- Робота, записана у Львові: іноземне джерело — W-8BEN, без заяви за угодою.
- Два тижні в студії в Нью-Йорку: джерело в США — звільнення заявлено у формі 8233, а не в W-8BEN.
Що потрапляє на W-8BEN для Fiverr
- Рядок 6a: ваш РНОКПП.
- Частина II: залиште її порожньою. Робота, яку ви виконуєте в Україні, не є доходом із джерелом у США.
- Передайте підписану форму Fiverr, коли попросять податкову інформацію США, і збережіть копію.
Гонорари Fiverr у вашій податковій декларації
Дохід із Fiverr потрібно декларувати незалежно від утримання у США, зазвичай у статусі ФОП на спрощеній системі оподаткування.
Послуги, які виставляються клієнту за межами України (виплати Fiverr зазвичай трактуються так для податкових цілей), за загальним правилом не підпадають під місцевий ПДВ для більшості ФОП груп — але варто регулярно перевіряти обмеження вашої групи спрощеної системи разом з бухгалтером у міру зростання доходу.
- Зберігайте податкове підтвердження від Fiverr і, за наявності, форму 1042-S.
- Декларуйте дохід з Fiverr у податковій незалежно від американського утримання.
- Перевіряйте ліміти вашої групи ФОП у міру зростання фрилансерського доходу.
FAQ: Fiverr та W-8BEN
Чи фрілансерам Fiverr потрібна форма W-8BEN?
Вона потрібна, коли Fiverr просить податкову інформацію США у вашому обліковому записі. Як фізична особа поза США правильною формою є W-8BEN; W-8BEN-E лише якщо компанія, якою ви володієте, продає в цьому обліковому записі. Вона підтверджує, що ви не є особою США, тож платежі за вашу роботу не вважаються платежами одержувачу зі США.
Чи Fiverr утримує податок США?
Не з роботи, яку ви виконуєте поза США, після того як вас задокументовано як іноземну особу: дохід від послуг має джерело там, де послуги виконано, тож він не є доходом із джерела в США, і податку США для утримання немає. Ризик — відсутня форма: платник, який не може задокументувати вас як іноземну особу, може застосувати 24% backup withholding.
Який податок застосовується до доходу з Fiverr?
Податку США немає, якщо ви працюєте поза США, і W-8BEN не потребує заяви за угодою для цього. Дохід з Fiverr оподатковується в країні вашого резидентства як підприємницький дохід або дохід від самозайнятості, після комісій Fiverr, за вашими звичайними ставками.
Чи дохід з Fiverr є доходом із джерела в США?
Ні, якщо ви виконуєте роботу поза США — навіть коли покупець є американцем і платить через Fiverr. IRS визначає джерело доходу від особистих послуг за місцем виконання послуг. Перекладач у Києві, який здає роботу клієнту в Нью-Йорку, отримує дохід з іноземного джерела. Лише робота, виконана фізично в США, наприклад під час двотижневого перебування, має джерело в США.
Чи можу я уникнути податку США як фрілансер не зі США?
W-8BEN не є способом уникнути податку. Вона допомагає платникам застосувати правильне утримання, коли ви іноземна особа, і за потреби заявити пільги за угодою. Податкові обов’язки у вашій країні можуть залишатися.
Чи потрібен мені ITIN?
Не кожному потрібен ITIN або SSN, щоб заповнити W-8BEN. Деякі заяви за угодою можна подати з іноземним податковим номером. Інструкції IRS до форми пояснюють, що стосується вас.
Згенеруйте форму W-8BEN зараз
Створіть форму, підпишіть і завантажте туди, куди просить Fiverr або платник — почніть нижче.
Згенеруйте форму W-8BEN зараз