W-8BEN pentru proprietarii de magazine Shopify și vânzări online
Acest articol a fost creat cu ajutorul AI și nu a fost verificat de un editor uman. Este oferit doar în scop informativ general și nu reprezintă consultanță fiscală, juridică sau financiară.
Când unui vânzător Shopify i se cere un W-8BEN
Vânzarea de bunuri în propriul magazin Shopify nu declanșează reținere în SUA, așa că mulți vânzători nu au nevoie niciodată de formular. Apare când vă plătește direct o firmă din SUA — o platformă americană care plătește vânzătorii prin Stripe Connect, sau un magazin din SUA care vă înregistrează ca furnizor. Asistentul completează W-8BEN pentru aceste situații.
Imagine generată de AICând un vânzător Shopify are nevoie de W-8BEN
Shopify nu reține impozit american din vânzările magazinului dvs., iar vânzarea de bunuri nu este un venit din care plătitorii din SUA rețin impozit.
W-8BEN apare când vă plătește direct o firmă din SUA. O platformă sau un marketplace american care decontează vânzătorii prin Stripe Connect îl colectează la înregistrare, iar un magazin din SUA care comandă en-gros îl poate cere înainte să vă adauge ca furnizor. Partea II rămâne goală: nu există o reținere pe care un tratat să o poată reduce.
PayPal funcționează altfel. Dacă contul dvs. are legături cu SUA — de exemplu un cont bancar american asociat — PayPal cere propriul Certificate of Foreign Status, nu un W-8BEN.
Cum funcționează
Răspunde la întrebările asistentului
Despre tine, unde locuiești și cum te plătește Shopify.
Primești formularul completat
Un PDF W-8BEN sau W-8BEN-E completat, gata de verificat și semnat.
Verifică Partea II
Asistentul o lasă goală sau completează rândul convenției, în funcție de tipul de venit.
Dă formularul semnat
Dă formularul semnat către Shopify când se cer informații fiscale din SUA și păstrează o copie. Un W-8 este valabil până la sfârșitul celui de-al treilea an calendaristic după semnare.
Gata să începeți? Începeți acum
Exemplu: W-8BEN pentru Priya Ashworth, Shopify
Exemplul este Priya Ashworth din Regatul Unit: UTR este la rândul 6a, iar Partea II este goală, pentru că vânzarea de bunuri nu cere o cerere în baza tratatului.
Doar un exemplu. Priya Ashworth, 3 Elm Hill, Norwich NR3 1HG, este fictiv.
Ce tip de venit este venitul Shopify?
Vânzările din magazin sunt vânzări de bunuri. Pentru bunurile pe care le produceți, IRS stabilește sursa venitului acolo unde le produceți; pentru bunurile cumpărate și revândute, inclusiv în dropshipping, acolo unde are loc vânzarea.
În ambele cazuri, câștigul din vânzarea de bunuri nu este venit FDAP, deci plătitorii din SUA nu rețin impozit pe el, iar Partea II (liniile 9 și 10) a W-8BEN rămâne goală.
Impozitul pe venit în SUA poate apărea numai dacă desfășurați o activitate în SUA — cu personal sau cu propriul depozit de expediere acolo. Separat, statele din SUA pot cere înregistrarea pentru sales tax vânzătorilor la distanță peste pragurile lor; este un impozit încasat de la clienți, nu impozit pe venit.
Exemplu: un brand românesc de tricouri print-on-demand pe Shopify
Radu Ionescu conduce Tricouri de Poveste, un brand individual din Cluj-Napoca de tricouri grafice. Vinde prin propriul magazin Shopify unor clienți din toată lumea și expediază fiecare comandă din atelierul său din România. Vânzarea de bunuri nu este supusă reținerii în SUA, așa că în Shopify nu a completat niciun formular fiscal american.
Cumpărătorii din SUA plătesc adesea cu PayPal, iar Radu a asociat la PayPal un cont bancar american în dolari ca să retragă dolari. Când plățile s-au apropiat de 20.000 USD și 200 de operațiuni pe an, PayPal a cerut o confirmare a statutului. Radu a completat Certificate of Foreign Status de la PayPal — nu un W-8BEN — și PayPal nu a reținut nimic. A completat W-8BEN abia când un magazin american a comandat tricouri en-gros și a cerut formularul înainte să îl adauge ca furnizor. Partea II a rămas goală.
- Magazin Shopify: niciun formular fiscal american și nicio reținere.
- PayPal cu cont bancar american: Certificate of Foreign Status în loc de W-8BEN — fără reținere.
- Client en-gros din SUA: W-8BEN cu Partea II goală — suma integrală a facturii, de declarat normal în România.
Ce se trece pe W-8BEN pentru Shopify
- Rândul 6a: CNP / CUI.
- Partea II: las-o goală. Venitul din vânzarea de bunuri nu este supus reținerii SUA, deci nu există o cotă de convenție de trecut.
- Dă formularul semnat către Shopify când se cer informații fiscale din SUA și păstrează o copie.
Ce înseamnă asta pentru declarația dumneavoastră în România
Formularul W-8BEN privește doar reținerea americană — nu vă scutește de impozitare în România. Veniturile de pe Shopify trebuie declarate la ANAF indiferent de reținerea din SUA, de obicei ca activitate independentă sub formă de PFA.
Produsele expediate către un cumpărător din afara României urmează de obicei reguli TVA separate pentru vânzările transfrontaliere — verificați cu un contabil dacă plafoanele PFA sau regulile OSS se aplică magazinului dumneavoastră pe măsură ce crește.
- Păstrați situațiile de vânzări și de plăți de la Shopify Payments — sunt baza pentru declararea venitului în România.
- Declarați veniturile de pe Shopify la ANAF, indiferent de reținerea americană.
- Verificați plafoanele de TVA pe măsură ce magazinul crește.
Întrebări frecvente: W-8BEN pentru Shopify și magazine online
Vânzătorii Shopify au nevoie de un W-8BEN?
Nu pentru a ține un magazin. Vânzarea de bunuri către clienți din SUA nu este un venit din care plătitorii din SUA rețin, iar un W-8BEN îl dați unui plătitor din SUA doar când îl cere. Apare dacă banii vă ajung printr-un canal din SUA — un cont PayPal cu indicii SUA, sau o platformă din SUA care vă plătește prin Stripe Connect.
Shopify sau Stripe cer un W-8BEN?
Colectarea documentată de W-8 a Stripe este pentru Stripe Connect: o platformă din SUA care vă plătește prin Connect colectează W-8BEN sau W-9 în onboarding-ul Stripe ca să decidă raportarea 1099. Conturile PayPal din afara SUA folosesc în schimb Certificate of Foreign Status al PayPal, și doar când contul are indicii SUA aproape de pragul de 20.000 $ / 200 de plăți. Pentru vânzările de bunuri fizice în sine nu se aplică reținere, deci formularul nu are ce să reducă.
Ce impozit se aplică venitului Shopify?
Nicio reținere din SUA la vânzările de produse: câștigurile din vânzarea de bunuri nu sunt venit FDAP. Un depozit folosit numai pentru depozitare, expunere sau livrare nu este sediu permanent. Un birou este. O persoană care încheie în mod obișnuit contracte în numele întreprinderii este și ea. Separat, statele din SUA pot cere înregistrarea pentru sales tax vânzătorilor la distanță peste pragurile lor; este un impozit încasat de la clienți, nu impozit pe venit.
Venitul Shopify este venit cu sursă în SUA?
Pentru bunurile pe care le produceți în afara SUA, nu — IRS plasează stocul produs acolo unde este produs. Pentru bunurile pe care le cumpărați și le revindeți, inclusiv dropshipping, sursa este locul vânzării, deci vânzarea din stocul unui depozit din SUA o poate face cu sursă în SUA.
Pot reduce reținerea printr-o convenție?
Nu la vânzările magazinului — nu există reținere din SUA asupra lor, deci partea II a W-8BEN rămâne goală. O cerere de convenție contează pentru alt venit din SUA, cum ar fi redevențele din licențierea desenelor dumneavoastră către un brand din SUA.
Am nevoie de un ITIN?
Nu toată lumea are nevoie de un ITIN sau de un SSN pentru a completa W-8BEN. Unele cereri de convenție se pot face cu un număr de identificare fiscală străin. Instrucțiunile formularului IRS explică ce vi se aplică.
Generați formularul W-8BEN acum
Creați formularul, semnați-l și trimiteți-l firmei din SUA care l-a cerut — începeți mai jos.
Generați formularul W-8BEN acum