W-8BEN för Shopify- och nätbutiksägare
Den här artikeln har skapats med hjälp av AI och har inte granskats av en mänsklig redaktör. Den tillhandahålls endast i allmänt informationssyfte och utgör inte skatte-, juridisk eller finansiell rådgivning.
När en Shopify-säljare ombeds lämna ett W-8BEN
Att sälja varor i din egen Shopify-butik utlöser ingen amerikansk källskatt, så många säljare behöver aldrig formuläret. Det kommer upp när ett företag i USA betalar dig direkt — en amerikansk plattform som betalar säljare via Stripe Connect, eller en amerikansk återförsäljare som lägger upp dig som leverantör. Guiden fyller i W-8BEN för de fallen.
AI-genererad bildNär en Shopify-säljare behöver ett W-8BEN
Shopify drar ingen amerikansk skatt på försäljningen i din butik, och försäljning av varor är inte en inkomst som betalare i USA tar ut källskatt på.
Ett W-8BEN kommer upp när ett företag i USA betalar dig direkt. En amerikansk plattform eller marknadsplats som betalar säljare via Stripe Connect samlar in det vid registreringen, och en amerikansk butik som beställer i parti kan be om det innan den lägger upp dig som leverantör. Del II lämnas tom: det finns ingen källskatt som ett avtal kan sänka.
PayPal fungerar annorlunda. Om ditt konto har kopplingar till USA — till exempel ett kopplat amerikanskt bankkonto — ber PayPal om sitt eget Certificate of Foreign Status, inte ett W-8BEN.
Så fungerar det
Svara på guidens frågor
Om dig, var du bor och hur Shopify betalar dig.
Få det ifyllda formuläret
En ifylld W-8BEN- eller W-8BEN-E-PDF, redo att kontrollera och skriva under.
Kontrollera del II
Guiden lämnar den tom eller fyller i avtalsraden, beroende på inkomstslag.
Ge plattformen det undertecknade formuläret
Ge det undertecknade formuläret till Shopify när de ber om amerikansk skatteinformation, och behåll en kopia. Ett W-8 gäller till slutet av det tredje kalenderåret efter underskriften.
Redo att börja? Börja nu
Exempel: Priya Ashworths W-8BEN för Shopify
Exemplet visar Priya Ashworth från Storbritannien: UTR står på rad 6a och del II är tom, eftersom försäljning av varor inte kräver ett avtalsanspråk.
Endast ett exempel. Priya Ashworth, 3 Elm Hill, Norwich NR3 1HG, är påhittad.
Vilken typ av inkomst är Shopify-inkomst?
Butiksförsäljning är försäljning av varor. För varor du tillverkar bestämmer IRS inkomstkällan där du tillverkar dem; för varor du köper och säljer vidare, även vid dropshipping, där försäljningen sker.
I båda fallen är vinsten från varuförsäljning inte FDAP-inkomst, så betalare i USA tar inte ut källskatt på den och ingen avtalsartikel behövs.
Amerikansk inkomstskatt kan uppstå bara om du driver verksamhet i USA — med personal eller ett eget distributionslager där. Separat kan delstater i USA kräva registrering för sales tax av distanssäljare över sina trösklar; det är en skatt som tas ut av kunderna, inte inkomstskatt.
Exempel: ett svenskt friluftsmärke som säljer via Shopify
Oskar Lindberg driver Fjällvind Utrustning, ett enmansmärke i Östersund för camping- och friluftsutrustning. Han säljer via sin egen Shopify-butik till kunder i hela världen och skickar varje beställning från sitt lager i Sverige. Försäljning av varor är inte föremål för amerikansk källskatt, så i Shopify fyllde han inte i något amerikanskt skatteformulär.
Köpare i USA betalar ofta med PayPal, och Oskar kopplade ett amerikanskt bankkonto i dollar till PayPal för att ta ut dollar. När betalningarna närmade sig 20 000 USD och 200 transaktioner på ett år bad PayPal om en statusbekräftelse. Oskar fyllde i PayPals Certificate of Foreign Status — inte ett W-8BEN — och PayPal drog ingenting. Han fyllde i ett W-8BEN först när en amerikansk butik beställde friluftsutrustning i parti och bad om formuläret innan den lade upp honom som leverantör. Del II lämnades tom.
- Shopify-butik: inget amerikanskt skatteformulär och ingen källskatt.
- PayPal med amerikanskt bankkonto: Certificate of Foreign Status i stället för W-8BEN — ingen källskatt.
- Grossistkund i USA: W-8BEN med tom del II — hela fakturabeloppet, som deklareras som vanligt i Sverige.
Vad som står på W-8BEN för Shopify
- Rad 6a: ditt personnummer.
- Del II: lämna den tom. Inkomst från försäljning av varor omfattas inte av amerikansk källskatt, så det finns ingen avtalssats att ange.
- Ge det undertecknade formuläret till Shopify när de ber om amerikansk skatteinformation, och behåll en kopia.
Vad detta betyder för er deklaration i Sverige
W-8BEN gäller bara amerikansk källskatt — den befriar inte från beskattning i Sverige. Shopify-intäkter ska redovisas till Skatteverket oavsett amerikansk källskatt, oftast som näringsverksamhet inom en enskild firma.
Varor som skickas till en köpare utanför Sverige följer normalt separata momsregler för gränsöverskridande försäljning — kontrollera med en revisor om momsregistreringsgränsen eller OSS-reglerna gäller för er butik i takt med att den växer.
- Spara försäljnings- och utbetalningsunderlag från Shopify Payments — de är underlaget för att redovisa inkomsten i Sverige.
- Redovisa Shopify-intäkter till Skatteverket, oavsett amerikansk källskatt.
- Kontrollera momsregistreringsgränsen i takt med att butiken växer.
Vanliga frågor: W-8BEN för Shopify och nätbutiker
Behöver Shopify-säljare ett W-8BEN?
Inte för att driva en butik. Att sälja varor till kunder i USA är inte inkomst som betalare i USA drar skatt på, och du ger ett W-8BEN till en betalare i USA bara när den ber om det. Det kommer upp om pengarna når dig genom en amerikansk kanal — ett PayPal-konto med amerikanska indikationer, eller en plattform i USA som betalar dig via Stripe Connect.
Kräver Shopify eller Stripe W-8BEN?
Stripes dokumenterade insamling av W-8 gäller Stripe Connect: en plattform i USA som betalar dig via Connect samlar in W-8BEN eller W-9 i Stripes onboarding för att avgöra rapportering av 1099. PayPal-konton utanför USA använder i stället PayPals Certificate of Foreign Status, och bara när kontot har amerikanska indikationer nära tröskeln 20 000 $ / 200 betalningar. På själva försäljningen av fysiska varor gäller ingen innehållning, så formuläret har inget att sänka.
Vilken skatt gäller för Shopify-inkomst?
Ingen amerikansk innehållning på produktförsäljning: vinster från försäljning av varor är inte FDAP-inkomst. Ett lager som bara används för förvaring, visning eller leverans är inte ett fast driftställe. Ett kontor är det. En person som vanemässigt sluter avtal i företagets namn är det också. Separat kan delstater i USA kräva registrering för sales tax av distanssäljare över sina trösklar; det är en skatt som tas ut av kunderna, inte inkomstskatt.
Är Shopify-inkomst inkomst med källa i USA?
För varor du tillverkar utanför USA, nej — IRS placerar tillverkat lager där det tillverkas. För varor du köper och säljer vidare, inklusive dropshipping, är källan där försäljningen sker, så försäljning från ett varulager i USA kan göra den till källa i USA.
Kan jag sänka innehållningen med ett avtal?
Inte på butiksförsäljning — det finns ingen amerikansk innehållning på den, så del II av W-8BEN lämnas tom. Ett avtalsanspråk spelar roll för annan amerikansk inkomst, till exempel royalty från att licensiera dina formgivningar till ett varumärke i USA.
Behöver jag ett ITIN?
Alla behöver inte ett ITIN eller ett SSN för att fylla i W-8BEN. Vissa avtalsanspråk kan göras med ett utländskt skatteregistreringsnummer. IRS formulärinstruktioner förklarar vad som gäller för dig.
Skapa ditt W-8BEN-formulär nu
Skapa formuläret, skriv under och skicka det till det amerikanska företag som bad om det — börja nedan.
Skapa ditt W-8BEN-formulär nu