W-8BEN-E'yi online $30'a oluşturun — Türk Ltd. Şti. ve A.Ş. için, anında PDF
- $30 tek seferlik ödemeAbonelik yok, gizli ücret yok
- Adım adım rehberIRS jargonu yok, açıkça anlatılmış
- İmzaya hazır PDFTamamladıktan hemen sonra
- Anlaşma avantajlarıBölüm 3, 4 ve Türkiye–ABD anlaşması tek akışta
W-8BEN-E formu, bir Türk Ltd. Şti., A.Ş. veya başka bir yabancı şirketin ABD'deki ödeyiciye vergi durumunu belgelediği IRS formudur. Bu belge olmadan, ABD platformları ve müşterileri her ödemede yüzde 30'a kadar stopaj vergisi kesebilir — Türkiye ile ABD arasındaki çifte vergilendirmeyi önleme anlaşması kapsamında şirketiniz daha düşük bir orana hak kazanıyor olsa bile.
W-8BEN-E'ye başlaTürkiye ile ABD arasında çifte vergilendirmeyi önleme anlaşması bulunmaktadır (1996). Bu anlaşma; temettüler için %5/%20, telif hakları için %5/%10 gibi indirimli oranlar sağlayabilir. W-8BEN-E'nin doğru doldurulması, bu indirimli oranlardan yararlanmanın ön koşuludur.
Bu sayfa size ne kazandırır
Türk şirketiniz ABD'li müşteriler, platformlar veya pazaryerleriyle çalışıyorsa — Amazon, App Store, Google Play, Shopify, Upwork, Fiverr ya da doğrudan ABD şirketleriyle sözleşmeler — er ya da geç W-8BEN-E formu talep edilecektir. Bu, ABD'den ödeme alan tüm yabancı şirketler için standart bir vergi gereksinimidir.
Bu sayfa, formun ne istediğini, Ltd. Şti. veya A.Ş.'nin ABD vergi sistemi kapsamında nasıl sınıflandırıldığını ve Türkiye–ABD çifte vergilendirme anlaşmasının nerede devreye girdiğini sade bir dille açıklar. Ardından online rehberimiz aracılığıyla formu doldurabilir ve imzalanmaya hazır PDF'i indirebilirsiniz.
Türk şirketleri için önemli bir not: ABD'li teknoloji şirketlerine yazılım geliştirme, BPO veya danışmanlık hizmeti sunan Türk Ltd. Şti.'leri bu formun önde gelen kullanıcıları arasındadır. Formun eksik ya da yanlış doldurulması ödemelerden kesinti yapılmasına yol açabilir.
Yaygın kullanım senaryoları
W-8BEN-E'nin sizin durumunuza nasıl uygulandığını görün.
W-8BEN-E oluşturucu — $30 tek seferlik ödeme
Online rehberimiz, W-8BEN-E formunun tüm alanlarını sade bir dilde Türk şirket yapılarına uygun açıklamalarla adım adım anlatır: Ltd. Şti., A.Ş., kolektif şirket. Şirket türünüze uygun olmayan bölümleri otomatik olarak gizler ve ABD'li ortağınıza sunabileceğiniz, imzaya hazır bir PDF oluşturur.
Maliyet: $30 tek seferlik — abonelik yok, gizli ücret yok. Tamamladıktan hemen sonra imzalanabilir PDF.
- Boş bir IRS formu yerine adım adım sorular
- Ltd. Şti. ve A.Ş. için Bölüm 3 sınıflandırması açıklanmış
- Bölüm III'te Türkiye–ABD anlaşma avantajları otomatik yönetilir
- Aktif NFFE - Pasif NFFE: faaliyet türüne göre rehberlik
- $30 tek seferlik ödeme, anında PDF
Neden ücretsiz bir araç kullanmayasınız?
Ücretsiz çevrimiçi araçların büyük çoğunluğu size 8 sayfalık boş bir IRS formu sunar ve alanlara veri girmenize izin verir. Bu işe yarar — eğer 30'dan fazla bölümden hangisinin şirketinize uygulandığını ve hangilerini boş bırakmanız gerektiğini zaten biliyorsanız. Yabancı şirketlerin büyük çoğunluğu bunu bilmez. W-8BEN-E formu anonim şirketler, şahıs şirketleri, tröstler, vergi açısından şeffaf kuruluşlar, finans kurumları ve daha fazlasını kapsar. Her yol farklı alanlar, farklı FATCA ekleri ve farklı anlaşma mantığı gerektirir. Boş bir form, şirketiniz için hangi yolun doğru olduğunu söylemez.
Sihirbaz sizi ilgilendirmeyen bölümleri atlar
Kuruluşunuz aktif bir NFFE ise FFI ekleri hiç görünmez. Ülkeniz ile ABD arasında vergi anlaşması yoksa Bölüm III gizlenir. Yalnızca kendi sınıflandırmanızla ilgili sorulara yanıt verirsiniz — genellikle 30'dan fazla alan yerine 6-8 ekran.
IRS tanımları yerine sade dilde sorular
Ücretsiz formlar sorar: "Bölüm 3 kapsamında gerçek lehdar statüsü". Sihirbaz sorar: "Şirketiniz anonim şirket mi, limited şirket mi yoksa şahıs şirketi mi?" — ve yerel hukuki formunuzun (A.Ş., Ltd. Şti.) ABD vergi hukuku kategorileriyle nasıl eşleştiğini açıklar.
Yaygın sınıflandırma hataları önceden tespit edilir
Yabancı şirketler genellikle yanlış kuruluş türü seçer çünkü yerel hukuki formlar (A.Ş., Ltd. Şti.) IRS kategorileriyle birebir örtüşmez. Bölüm 3 kapsamında yanlış sınıflandırma, yanlış FATCA statüsüne ve geçersiz anlaşma yararı taleplerine yol açar; bu da formun reddedilmesine veya varsayılan %30 stopaj uygulanmasına neden olabilir.
Vergi anlaşması mantığı otomatik olarak yönetilir
Ülkenizin ABD ile çifte vergilendirmeyi önleme anlaşması varsa, Bölüm III'ün ilgili alanları gelir türünüze uygun madde ve oran rehberiyle birlikte görünür. Hiçbir anlaşma uygulanmıyorsa bu bölüm tamamen atlanır — anlaşma alanlarını yarım bırakma riski olmadan.
Sonuç doğru yapılandırılmış, imzaya hazır bir PDF'tir
Üst üste bindirilmiş metin içeren taranmış boş bir form değil, yanıtlarınıza göre oluşturulmuş biçimlendirilmiş bir belge — tam olarak ödeme yapanların beklediği format. İndirin, imzalayın ve doğrudan platforma veya müşterinize gönderin.
Ücretsiz bir araçla yanlış doldurulan form ödeme yapan tarafından reddedilir — ya da daha kötüsü, hatalı şekilde kabul edilir ve daha sonra geri almanız gereken fazla stopaja yol açar. $30 karşılığında sihirbaz, bir vergi danışmanıyla geçirilecek 15 dakikadan daha az maliyetlidir — ve işlemi ilk seferinde doğru yaparsınız.
Dolduruyorsunuz: W-8BEN-E (şirketler için)
W-8BEN-E formu nedir?
W-8BEN-E, IRS'in «Certificate of Status of Beneficial Owner for United States Tax Withholding and Reporting (Entities)» başlıklı resmi belgesidir. Türk şirketler dahil yabancı kuruluşların ABD'li ödeyicilere vergi durumlarını bildirmek için kullandığı standart sertifikadır.
Form iki temel alanı kapsar. Birincisi şirketin temel bilgileri: ticaret siciline kayıtlı tam yasal adı, kuruluş ülkesi, tescilli adresi ve vergi kimlik numaraları. İkincisi, Bölüm 3 kapsamındaki sınıflandırma (ABD kaynaklı ödemelerde gelir vergisi stopajı) ve Bölüm 4 / FATCA kapsamındaki sınıflandırma (FATCA raporlama yükümlülükleri için).
W-8BEN-E'yi doldurmak, ABD'deki nihai vergi yükümlülüğünüzü otomatik olarak belirlemez. Ödeyicinin doğru oranı uygulayabilmesi için durumunuzu belgeler; anlaşma avantajları geçerli değilse ya da talep edilmemişse varsayılan oran uygulanır.
Türkiye'de W-8BEN-E'ye kimler ihtiyaç duyar?
Şirketiniz ABD açısından yabancı bir kuruluş niteliğindeyse ve ABD'li bir ödeyici kuruluş düzeyinde belgelendirme talep ediyorsa W-8BEN-E'ye ihtiyaç duyarsınız. Türk şirketleri için yaygın durumlar:
- ABD müşterilerine veya ABD platformları aracılığıyla yazılım, BT hizmetleri veya dijital ürünler satan Ltd. Şti. ve A.Ş.'ler.
- Upwork, Fiverr veya diğer ABD serbest çalışma platformlarında tüzel kişi olarak kayıtlı Türk şirketleri.
- App Store, Google Play, Amazon.com veya diğer ABD pazaryerlerinden tüzel kişi düzeyinde gelir elde eden şirketler.
- Türkiye'de yerleşik holding ve işletme bağlı ortaklıkları; ABD ana şirketi veya ortaklarından temettü, telif hakkı veya hizmet bedeli alan şirketler.
- Bir ABD ortağına kayıt yaptırırken «vergi formu», «W-8» veya «FATCA sınıflandırması» talep edilen tüm Türk şirketleri.
W-8BEN-E nasıl doldurulur — Türk şirketleri için adım adım
Resmi PDF formu, dünya genelinde pek çok kuruluş türünü kapsadığı için uzundur. Bir Türk Ltd. Şti. veya A.Ş. için izlenecek yol görece nettir. Ana adımlar şunlardır:
Şirket bilgileri
Ticaret siciline tescil edildiği şekliyle tam yasal adı girin — örneğin «Örnek Yazılım Ltd. Şti.» veya «TechCorp A.Ş.». ABD'li ödeyiciler bu adı tedarikçi kayıtlarıyla karşılaştırır.
Kuruluş ülkesi: Türkiye (Turkey)
Kuruluş ülkesi olarak «Turkey» seçin. Bu seçim, ABD ile çifte vergilendirme anlaşması hakkını belirler.
Bölüm 3 sınıflandırması: Ltd. Şti. ve A.Ş.
Türk Ltd. Şti., bağımsız bir tüzel kişilik olup ABD vergi amaçları açısından genellikle «Corporation» olarak sınıflandırılır. A.Ş. için de aynı kural geçerlidir. Kolektif şirket veya adi ortaklık ise «Partnership» olarak sınıflandırılabilir. Yanlış sınıflandırma, formun geri kalanında art arda hatalara yol açar.
FATCA durumu / Bölüm 4
Operasyonel faaliyet yürüten (ağırlıklı olarak pasif finansal varlık yönetmeyen) Türk Ltd. Şti. ve A.Ş.'lerin büyük çoğunluğu «Active Non-Financial Foreign Entity (NFFE)» olarak sınıflandırılır. Ağırlıklı olarak pasif geliri olan holding şirketleri ise «Passive NFFE» kapsamına girebilir.
Anlaşma avantajları (Bölüm III) — Türkiye–ABD Anlaşması
Türkiye ile ABD arasındaki çifte vergilendirmeyi önleme anlaşması (1996) kapsamında şu indirimli oranlar söz konusu olabilir: temettüler %5 (doğrudan %10 pay sahipliği) / %20 (diğer durumlar); telif hakları %5 (telif, yazılım, patent) / %10 (sanayi ekipmanı kullanımı). Faizler: %10–15 (türüne göre değişir). Bölüm III'te anlaşmanın ilgili maddesini, gelir türünü ve talep edilen oranı belirtin.
İmza ve temsil yetkisi
Şirketi temsile yetkili kişi (müdür, yönetim kurulu başkanı, vekaleten yetkili) imzalar. Pek çok ABD platformu son 12 ay içinde tarihlendirilmiş imza ister.
Doldurulmuş bir W-8BEN-E formuna örnek
Sihirbazımızın oluşturduğu örnek bir W-8BEN-E formunu önizleyin. Nihai PDF, şirket bilgilerinizi, vergi sınıflandırmanızı ve yanıtlarınıza göre anlaşma seçimlerinizi yansıtır.
Yalnızca gösterim amaçlı örnek veriler
ABD'de stopaj vergisi ve Türkiye–ABD anlaşması
Geçerli bir W-8BEN-E sunulmadan ABD'li bir ödeyiciden ödeme alan Türk şirket, IRC §§ 1441/1442 uyarınca brüt tutarın %30'una kadar stopaj vergisiyle karşılaşabilir. Bu durum; telif hakları, faizler, temettüler ve bazı durumlarda FDAP (Sabit, Belirlenebilir, Yıllık, Periyodik) geliri olarak sınıflandırılan hizmet bedelleri için geçerlidir.
Türkiye ile ABD arasındaki anlaşma, doğru şekilde belgelenirse somut avantajlar sağlar:
Temettüler: Doğrudan pay sahipliği %10 veya üzeriyse %5; diğer durumlarda %20.
Telif hakları: Edebi, sanatsal, bilimsel eserler ve yazılım için %5; sanayi ekipmanı için %10.
Faizler: %10 (bankalar için %5, belirli koşullarda).
Hizmet gelirleri / ticari karlar: ABD'de daimi işyeri bulunmadığı sürece kural olarak yalnızca Türkiye'de vergilendirilir.
Bu oranlar otomatik olarak uygulanmaz. ABD'li ödeyici, ancak W-8BEN-E anlaşma talebi hakkında eksiksiz ve doğru bilgi içeriyorsa indirimli oranı uygulayabilir.
Türk şirketlerin W-8BEN-E'de sık yaptığı hatalar
Ltd. Şti.'nin yanlış sınıflandırılması
Türk Ltd. Şti.'leri zaman zaman «Corporation» yerine «Partnership» olarak sınıflandırılır. Ltd. Şti., bağımsız bir tüzel kişiliktir ve ABD vergi sistemi açısından Corporation olarak kabul edilmesi gerekir.
Anlaşma bilgilerinin eksik girilmesi
Anlaşma avantajlarından yararlanmak için anlaşmanın tam maddesi, gelir türü ve talep edilen oran belirtilmelidir. «Türkiye» gibi genel bir ifade, ödeyicinin indirimli oranı uygulaması için yeterli değildir.
Bölüm 3 ile Bölüm 4'ün karıştırılması
Bölüm 3 gelir vergisi stopajını, Bölüm 4 FATCA sınıflandırmasını kapsar. Yapıları benzer ancak özdeş değildir.
Süre dolmuş form
Form, imza tarihinden itibaren 3 yıl geçerlidir. Şirkette önemli bir değişiklik yaşanması ya da sürenin dolmasının ardından yeni bir form düzenlenmesi gerekir.
Adın ticaret siciline uymaması
Formdaki şirket adı ticaret siciline tescil edilmiş adla tam olarak örtüşmüyorsa ABD'li ödeyici belgeyi reddedebilir.
W-8BEN ve W-8BEN-E
W-8BEN ABD dışındaki gerçek kişiler içindir. W-8BEN-E, ödemeler şirkete gittiğinde yabancı tüzel kişiler içindir. Bireysel ödemeler W-8BEN gerektirebilir; şirket sözleşmeleri genelde W-8BEN-E.
Bireysel form mu? Ana sayfadaki sihirbazı açın ve W-8BEN seçin.
Şirketiniz için W-8BEN-E'yi dakikalar içinde oluşturun
Rehberi başlatın, şirket bilgilerinizi girin ve ABD'li iş ortağınıza göndermek üzere imzalanmaya hazır PDF'i indirin.
Rehberi başlatSık sorulan sorular: Türk şirketleri için W-8BEN-E
Türk Ltd. Şti.'nin W-8BEN-E sunması gerekiyor mu?
Evet; ABD'li bir ödeyiciden ödeme alıyorsa ve ABD açısından yerli bir kişi değilse. Form, yabancı tüzel kişi statüsünü belgeler ve ödeyicinin doğru oranı uygulamasını sağlar.
Türk Ltd. Şti.'nin Bölüm 3 sınıflandırması nedir?
Genellikle «Corporation». Ltd. Şti. bağımsız bir tüzel kişiliktir; aksi yönde bir vergi seçimi yapılmadıkça IRS bunu yabancı bir corporation olarak kabul eder.
Türk şirket, ABD ile yapılan anlaşmadan yararlanabilir mi?
Evet; anlaşma koşulları karşılandığında (Türkiye'de vergi mukimi olma, sınırlandırma maddesi koşullarının sağlanması). Temettülerde %5/20, telif haklarında %5/10 oranları uygulanabilir.
W-8BEN-E sunmazsam ne olur?
ABD'li ödeyici her ödemeden %30 stopaj vergisi kesebilir ve bu tutarı IRS'e aktarabilir. Kesilen verginin iadesi için ABD vergi beyannamesi verilmesi gerekir; bu da maliyetli ve karmaşık bir süreçtir.
Rehber aracılığıyla doldurmanın maliyeti ne kadardır?
Tek seferlik $30 — adım adım tüm rehber ve imzalanmaya hazır PDF dahildir.
ABD'deki Upwork sözleşmelerinde W-8BEN-E zorunlu mu?
Evet; sözleşme ve ödemeler tüzel kişi üzerinden yürütülüyorsa. Platformlar bireyler için W-8BEN isterken şirketler için W-8BEN-E gerektirir.
W-8BEN-E ne kadar süre geçerlidir?
İmza tarihinden itibaren üç yıl ya da şirkette önemli bir değişiklik olana kadar. Bu sürenin ardından yenilenmesi gerekir.